巴塞尔协议第三版及作业.ppt

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巴塞尔协议Ⅲ的主要内容 (“四个三”)
(一)三大支柱
(二)三大风险
(三)三大比率
(四)三大新的资本要求
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巴塞尔协议Ⅲ(“四个三”)的基本结构
监督检查
三大支柱
三大风险
三大比率
三大新的
资本要求
最低资本要求
市场风险
信用风险
杠杆比率
净稳定融资比率
流动性覆盖比率
逆周期资本要求
储备资本要求
附加资本要求
信息披露
操作风险
(风险加权
资产)
(增加的资本要求)
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巴Ⅲ关于资本和流动性监管的基本结构
增加资本
和流动性
提高资本
充足要求
建立流动性
监管国际标准
分子:减少资本
构成范围
分值:增加指标
提高指标值
分母:严格风险
资产计量
流动性覆盖比率
净稳定融资比率
提高最低
资本要求
建立资本留存
缓冲机制
建立逆周期资本
监管框架
引入杠杆率
监管标准
核心一级资本
一级资本
二级资本
拓宽风险定义
提高风险权重
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(三)三大比率
1、流动性覆盖比率
2、净稳定融资比率
3、杠杆比率
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1、三大比率之一:流动性覆盖比率
定义:流动性覆盖比率(LCR,Liqudity Covered Ratio)=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量≥100%
分子: 优质流动性资产:指信用风险和市场风险低,易于定价,与高风险资产关联性低,且在广泛认可的发达交易市场挂牌的资产(分子:高质量流动性资产是指以很小的代价就可以容易且迅速地转换为现金的资产。一般包括现金、政府债券、中央银行票据、存放央行超额准备金等)。
分母: 未来30日的资金净流出量,即未来30日的压力情景下的资金净流出量,为资金流出和资金流入的差额。
流动性覆盖比率(Liquidity Coverage Ratio, LCR),主要描述短期(30日内)特定压力情境下,银行所持有的无变现障碍的、高质量的流动性资产数量,以此应对资金流失的能力。一般情况下,主动负债(发行债券、对央行负债、对金融机构负债)流失较快,而非主动负债(存款)流失相对较慢。因此,该指标不鼓励同业资金往来.
指标意义:确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情境下,能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平,这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求。旨在为保证银行有足够的高质量的流动资产。
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2、三大比率之二:净稳定融资比率
公式: Stable Funding Ratio,NSFR)=银行可用的稳定资金来源/业务所需的稳定资金来源≥100%
分子:银行可用的稳定资金来源,包括资本;到期日在1年或1年以上的优先股;到期日在1年或1年以上的债务;当出现特殊压力事件时,预计将会保留在银行的部分活期存款或部分期限在1年以内的定期存款;当出现特殊压力事件时,预计将会保留在银行的部分期限在1年以内的机构融资。
分母:在持续1年的流动性紧张环境中所需要的稳定资金,即银行从事资产(含表外)业务应当用多少稳定的融资来源予以支持。
净稳定融资比率是金融危机后巴塞尔委员会提出的另一个流动性监管指标,用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。
净稳定融资比率主要考核的是银行中长期(1年以上)的流动性。关注的是银行中长期流动性风险,鼓励银行减少资产负债的期限错配,多用稳定的资金来源支持资产业务。
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3、三大比率之三:杠杆比率
计算公式:杠杆率(3%)=一级资本/总风险暴露
即银行的总资产不能超过一级资本的 33 倍
在计算杠杆比率时,所有的表外资产必须通过一定的系数转化计算,同时衍生金融资产也需要计入。风险中立的杠杆比率,使跨国银行试图通过复杂的内部模型法节约资本的做法,受到了很大限制,风险管理和计量技术不再能被过度滥用在节约资本上。
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(四)三大新的资本要求
1、新的附加资本要求
2、新的逆周期资本要求
3、新的储备资本要求
Basel Ⅲ的资本要求(%)
核心一级
资本
一级资本
总资本
最低资本要求



资本防护留存金

合计



逆周期超额资本要求
0—
系统重要性银行附加资本要求
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