小额贷款公司贷款五级分类办法.doc

小额贷款公司贷款五级分类办法
太原市华融小额贷款有限公司
贷款五级分类管理办法
总则
为加强信贷风险管理,提高风险信贷质量,根据中国银监会《贷款风险分类指引》,太原市华融小额贷款有限公司特制定本办法。
本办法所称信贷资产质量五级分
小额贷款公司贷款五级分类办法
太原市华融小额贷款有限公司
贷款五级分类管理办法
总则
为加强信贷风险管理,提高风险信贷质量,根据中国银监会《贷款风险分类指引》,太原市华融小额贷款有限公司特制定本办法。
本办法所称信贷资产质量五级分类(以下简称“五级分类”),是指采用以风险为基础的分类方法,把信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。后三类合称为不良信贷资产。其核心定义分别为:
1、正常:债务人能够履行合同,有充分理由表明能够按期足额偿还债务。
2、关注:尽管债务人目前有能力偿还债务,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
3、次级:债务人的偿债能力出现明显问题,完全依靠正常营业收入无法足额偿还债务,即使执行担保,也可能会造成一定损失。
4、可疑:债务人无法足额偿还债务,即使执行担保,也肯定要造成较大损失。
5、损失:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后,债务依然无法收回,或只能收回极少部分。
第三条通过信贷资产质量五级分类,应达到以下目标:
降;
(五)借款人未按规定用途使用贷款;
(六)固定资产贷款项目出现重大的、不利于贷款偿还的调整。例如基建项目工期延长,或概算调整幅度较大;
(七)借款人还款意愿差,不与本公司或其他金融机构积极合作;
(八)借款人完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息,但贷款担保合法、有效、足值,本公司完全有能力通过追偿担保,足额收回贷款本息;
(九)担保有效性出现问题,可能影响贷款归还;
(十)本公司内部信贷管理出现问题,可能影响贷款归还;
(十一)借款人不按月向本公司提供有关财务和经营情况资料;
(十二)信贷要件不完整、担保手续不齐全或有效性存在问题,可能影响贷款归还;
(十三)本金和利息虽尚未逾期,但借款人有利用兼并、债务重组、分立等形式恶意逃废本公司债务的嫌疑;
(十四)借新还旧,或者需要通过其他融资方式偿还贷款;
(十五)“在建工程”等权属登记不明确的抵押贷款;
(十六)本笔贷款逾期(含展期,下同)未超过90天(含);
(十七)全额质押贷款逾期一般未找过6个月(含)。
第六条次级类贷款特征包括:
(一)借款人支付出现困难,并且难以获得新的资金;
(二)借款人不能偿还对其他债权人的债务(如欠缴国家税金等);
(三)借款人第一还款来源和所提供的第二还款来源,都无法保证本公司足额收回贷款本息;
(四)借款人内部管理问题未能解决,妨碍债务的及时足额清偿;
(五)借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款;
(六)借款经营亏损,净现金流量为负值;
(七)借款人不得不寻求拍卖抵押品、履行担保等还款来源来保证足额还款;
(八)本笔贷款逾期91天以上至180天;
(九)全额抵押贷款逾期一般未超过12个月(含)。
第七条可疑类贷款特征包括:
(一)借款人连续半年以上处于停产、半停产状态;
(二)贷款项目,如基建项目处于停缓状态;
(三)借款人资产负债率超过100%,且当年继续亏损;
(四)企业借改制之机逃废本公司债务;
(五)本公司已诉诸法律的贷款;
(六)贷款已经过合理的重组,仍然逾期,或仍然不能正常归还本息,还款状况未得到明显改善;
(七)即使追索担保人或处理抵押品,贷款肯定仍无法全额偿还;
(八)本笔贷款逾期181天以上;
(九)全额抵押贷款逾期超过12个月。
第八条符合以下特征之一的贷款,应认定为损失类贷款:
(一)借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散,并终止法人资格,本公司经对借款人和担保人进行追偿后,未能收回的贷款;
(二)借款人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大且不能获得保险补偿,或者以保险赔偿后,确实无力偿还的部分或全部贷款,本公司经对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后,未能收回的贷款;
(三)借款人虽未依法宣告破产、关闭、解散,但生产经营活动已经完全停止,被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销、注销营业执照,终止法人资格,本公司经对借款人和担保人进行清偿后,未能收回的贷款;
(四)借款人触犯刑律,依法受到制裁,其财产不足归还所欠债务,又无其他债务承担者,本公司经追偿后确实无法收回的贷款;
(五)由于借款人和担保人不能偿还到期债务,本公司诉诸法律,经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产可执行,法院裁定终止执行后,本公司仍无法收回的贷款;
(六)由于上述1至5项原因,借款人不能偿还到期债务,本公司对依法取得的债务资产,按评估