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银行风险监管指标及算法
商业银行风险监管核心指标一览表指标类别一级指标二级指标指标值风险水平流动性风险
流动性比例大于等于25%
核心负债依存度大于等于60%
流动性缺口率大于等于-10%信用风险


商业银行风险监管核心指标一览表指标类别一级指标二级指标指标值风险水平流动性风险
流动性比例大于等于25%
核心负债依存度大于等于60%
流动性缺口率大于等于-10%信用风险


小于等于4%小于等于5%

小于等于15%
小于等于10%
全部关联度
小于等于50%
市场风险
累计外汇敞口头寸比例
小于等于20%
利率风险敏感度
操作风险
操作风险损失率
风险迁徙
正常类贷款
正常贷款迁徙率


不良贷款迁徙率


风险抵补
盈利能力

小于等于35%

%

大于等于11%
准备金充足程度


大于100%
大于100%
资本充足程度


大于等于8%
大于等于4%
拨备覆盖率二信用风险资产实际计提准备/信用风险资产应提准备x100%
风险资产利润率二(净利润+少数股东损益)/风险加权资产x100%
净息差二(利息净收入+债券投资利息收入)/生息资产x100%
非利息收入占比=(手续费及佣金净收入+其他业务收入+投资收益-债券投资利息收入)/(利息净收入+手续费及佣金净收入+其他业务收入+投资收益
)x100%
一、风险水平
(一)流动性风险
1、流动性比例
流动性比例二流动性资产/流动性负债x100%
流动性资产包括:现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、应收利息及其他应收款、合格贷款、债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产。
流动性负债包括:活期存款、一个月内到期的定期存款、同业往来款项轧差后负债方净额、已发行的债券、应付利息及各项应付款、中央银行借款、其他一个月内到期的负债。
核心负债依存度二核心负债/总负债x100%
核心负债包括距到期日三个月以上(含)定期存款和发行债券以及活期存款剩余期限1年以上部分。
3、流动性缺口率
流动性缺口率二流动性缺口/90天内至I」期表内外资产x100%
流动性缺口为90天内到期累计到期期限缺口加上剩余期限三个月以上的活期存款/90天内至期的资产和表外收入。
(二)信用风险
4、不良资产率
不良资产率二不良信用风险资产/信用风险资产x100%
信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。主要包括:各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。

不良贷款率二(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款x100%
5、单一集团客户授信集中度