东台352项目资金预算编制说明.docx

该【东台352项目资金预算编制说明 】是由【1772186****】上传分享，文档一共【13】页，该文档可以免费在线阅读，需要了解更多关于【东台352项目资金预算编制说明 】的内容，可以使用淘豆网的站内搜索功能，选择自己适合的文档，以下文字是截取该文章内的部分文字，如需要获得完整电子版，请下载此文档到您的设备，方便您编辑和打印。东台352工程2021年度资金预算编制说明
根据公司年度预算编制要求,结合本工程施工进度计划情况,对本工程2021年度资金预算进行了编制。
一、工程概况及产值、形象进度情况工程概况:本工程为352省道东台西段工程路基桥涵施工工程S352XD-LQ2标段,起点
桩号K7+875,终点桩号K12+305,,全线按四车道以及公路标准建设;,,,涵洞13道,施工内容主线用地红线范围内清表、路基处理、路基底基层水泥石灰稳定土、桥梁、涵洞、路肩、边沟、护坡、圆管涵、箱涵等的施工,以及标段范围内的线外工程施工等。
(一)各分部开累产值完成情况(详见附表1):
截止目前,我工程暂未进场展开施工,目前无产值。
(二)2021年产值计划和形象进度分解
2021年度及月度预算产值金额根据公司审批的本年度计划产值进行预算,计划产值金额8362万元。因我工程暂未进场展开施工,目前无产值。
1、各章节计划(详见附表2,本表为工程部管控工程主要形象进度使用):
2021年我工程计划完成100章便道、便桥修建,完成承包人驻地建设及临时供电设施;
完成200章结构物撤除146690平方,,填方13万方,湿喷桩(含高压旋喷桩)。
完成400章桩基252根,承台系梁及桥台36个,立柱84根,盖梁36个,现浇梁22块段,管涵13道。
(2)平安生产费(此处预测实际平安生产费支出,即专项储藏金额,非平安
生产费计提金额)
单独签订劳务分包合同、材料采购合同及其他支出用于平安措施的,在此费用中预算;假设合同中局部支出用于平安措施且已在工程分包支出、材料机械费支出等费用中预算,那么不需在此费用中填写。
平安生产费包括九大类:完善、改造和维护平安防护设施设备支出;配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出;开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出、平安生产检查、评价(不包括新建、改建、扩建项目平安评价)、咨询和标准化建设支出;配备和更新现场作业人员平安防护用品支出;平安生产宣传、教育、培训支出;平安生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出;平安设施及特种设备检测检验支出;其他与平安生产直接相关的支出。经办部门有法合部、物装部、安质部、科技部。
截止2020年12月累计发生平安生产费用0万元,2021年度预计平安生产赛金额为140万元,(其中1-2月份已发生金额XX万元),详见附表7《平安生产费预算明细》。
(3)临时占地费
核算因工程建设施工需要临时使用,在施工完毕后不再需要使用的国有或者农民集体所有的土地所发生的费用,不包括因临时使用建筑或其他设施而使用的土地所发生费用。
截止2020年12月累计发生临时占地费用0万元,2021年度预计临时占地费用金额为10万元,详见附表9《临时占地费预算明细表》。
(4)技术服务截止2020年12月累计发生技术服务费用0万元,2021年度预计技术服务
费为18万元,(其中一2月份已发生金额。万元),详见附表10《技术服务费预算明细表》。具体情况说明如下:
1、XX公司:该单位在本工程承当XX工程的技术服务(假设有多个合同,需一一列明),合同总额XX万元,已完成合同额XX万元,剩余合同额XX万元。
2
3、暂未签订合同的分项工程的技术服务费用,说明如何根据产值计划预计该分项工程的技术服务费结算金额。
(5)试验检测
截止2020年12月累计发生试验检测费用0万元,2021年度预计试验检测费为51万元,(其中「2月份已发生金额XX万元),详见附表11《试验检测费预算明细表》。具体情况说明如下:
1、XX公司:该单位在本工程承当XX工程的试验检测服务(假设有多个合同,需一一列明),合同总额XX万元,已完成合同额XX万元,剩余合同额XX万元。
2
3、暂未签订合同的分项工程的试验检测费用,说明如何根据产值计划预计该分项工程的试验检测费结算。
4
(6)工程保险费
工程保险费包括工程一切险和第三方责任险。工程保险费根据合同额的一定比例缴纳保险,本年计划支出工程一切险30万元(|合同额XX万元、费率X%),第三方责任险30万元(合同额XX万元、费率X%)。
⑺测量费测量费主要包括仪器鉴定费用,截至2020年12月累计发生测量费用XX万
元,2021年度预计测量为XX万元,(其中1-2月份已发生金额XX万元),详见附表12《测量费预算明细表》。具体情况说明如下:
1、XX仪器,型号为XX,鉴定费用金额为XX万元2
(8)二次搬运费二次搬运费核算在施工现场发生的材料、成品及半成品的二次倒运费。主要包括采购合同中约定的由工程承当的从施工现场某区域搬运至另一区域所发生的搬运费用。
截止2020年12月累计发生二次搬运费用XX万元,2021年度预计二次搬运费为XX万元,(其中1-2月份已发生金额XX万元)。具体说明如下:
1、XX公司:根据XX合同约定,XX材料的二次搬运费由工程承当,预计金额为XX万元。
2
(九)税金支出情况
税金支出:根据本年度每期计量收款金额,充分考虑总分包差额抵扣后,按照建筑企业应于施工所在地预交增值税原那么,预测应预交增值税及附加税支出。
本工程2021年度预计税金支出8万元,主要包含预缴增值税、附加税、企业所得税、印花税及个人所得税,,,,增值税采用差额预缴,,预缴比列为2%,个人所得税采用查账征收方式,明细表如下:
单位:万元
税
目
增值税
(X%)
附加税
(X%)
印花税
(X%)
企业所得
税(X%)
个人所得
税
合计
8
8
(十),到期票据0万元,归还金额0
万元,。
352省道东台西段工程S352XD-LQ2标工程经理部2021年3月20日
2、分包队伍形象进度计划(详见附表3:本表为工程部核查分包商履约情况时使用):
因目前工程队伍暂未最终确定,分包范围暂时无法确定。
(三)主要节点目标因目前暂未确定开工日期,主要节点目标准确日期暂时无法确定,我工程
预估4月10日开始进场开展施工,计划主要节点目标如下所示:
2021年5月24日完成便道施工,2021年8月5日完成大桥承台、系梁施工,
2021年8月7日完成全部桩基施工,2021年8月15日完成大桥立柱施工,
2021年9月9日完成湿喷桩施工,2021年11月10日完成管涵施工,
截止2021年12月20日完成大桥盖梁36个,完成现浇连续梁22块段。
(四)关键线路计划因目前暂未确定开工日期,主要关键线路准确日期暂时无法确定,我工程
按4月10日开始进场开展施工,关键线路计划如下所示:
2021年6月18日完成桩基施工,2021年7月20日完成承台施工,
2021年8月9日完成墩身施工,2021年12月20日完成现浇连续梁22块段。
二、资金收支情况
(一),截止到20年12月,开累完成产值0万元,
开累已计量0万元,开累已收款0万元。,,(其中包含开工预付款0万元/扣回发动预付款0万元,业主代付甲供材款0万元)。按照本年度资金计划,,,,返还公司代垫费及上缴管理费0万元,,,。
(二)计量及计量收款1、计量金额
截止到20年12月,已完未计量金额为0万元,
万元。计量金额为产值的百分之百。
2、计量收款
截止到20年12月,计量收款为0万元,。
根据本工程合同支付条款:根据东台市人民政府《关于进一步加强投资工程资金监管的意见》东政发【2013】111号文规定,按工程序时进度拨款,交工验收合格后拨付到工程总造价(为包含涉及变更金额的增减后实际造价,不含暂定金)的50%。本工程缺陷责任期两年,满一年并经政府部门审计后未出现质量问题的累计付至审计核定价的80%,两年缺陷责任期满按照审计核定价结清余款。
(三)管理费(根据本年度计量收款金额以及公司下达切块比例计算)
本工程切块比例暂未确定。
(四)返还公司借款及代垫费
截止2020年12月,欠公司借款及代垫费用(含代垫票据款)余额为0万元,本年度代垫费主要计划为工程1月至5月员工工资、本年度社保、代垫票据等其他代垫费用。按照员工社保预测参照目前工程正式员工人数(11人)、社保基数水平及每月平均折旧费,由于本工程质计量收款比例偏低,工程代垫费用及代垫票据款于工程竣工审计满一年后返还。
(五)工程分包支出预算
截止2020年12月累计完成劳务及其他分包结算0万元,,,。详见附表3《工程(劳务)分包结算金额预算明细表》。具体情况说明如下:
本工程尚未签订劳务分包合同,根据产值计划进行如下划分:
(1)路基涵洞工程:根据施工产值计划,,支付条款与主合同保持一致,;
(2)桩基工程:根据施工产值计划,,支付条款为当期支付应付结算款70%,其中票据支付比例为20%,剩余30%分别于工程完工后按照10%,20%比例分两年支付。,;
(3)下构及挂篮现浇:根据施工产值计划,,支付条款为当期支付应付结算款70%(包含票据20%支付比例),剩余30%分别于工程完工后按照10%,20%比例分两年支付。,;
(4)其他合同:主要包括工程部及钢筋加工厂租赁以及工程施工便道等其他合同,该局部除工程部及钢筋加工厂租赁全额支付当期应付款项外其他合同按照当期应付结算款90%比例支付,剩余款于两年缺陷责任期满后支付,,。
(六)材料、机械设备费用
根据工程整体施工组织及年度、月度施工计划情况计算月度材料需求数量,同时考虑工程施工大干前期组织材料提前进场,结合目前材料采购平均单价,预估各供应商结算及支付金额,详见附表5《物资资金预算明细表》。具体情况如下:
本年度主要施工内容有桩基、桥梁下构和局部现浇段等,,,
生产所需主要材料为:,;,约
;锚具、;。
钢材:当期应付当期计量金额的80%(含30%票据支付),剩余20%作为质保金于6个月后支付,根据本年度材料需求计划,,,,;
商品混凝土:当期应付当期计量金额的90%(含30%票据支付),剩余10%作为质保金于12个月后支付,根据本年度材料需求计划,,,,;其余材料付款比例按照90%支付比例进行预算,。
(七)间接费及其他编制说明
2021年度间接费用根据《华东公司工程间接费管理方法》预计,本工程属于市政工程,。工程人员测算数量29人,其中正式工11人,,%。
1、人工本钱费(1)工资
工资指管理人员的基本工资、奖金、津贴、补贴等。2021年1-;3-12月工资按照目前工程人数、部门机构设置、员工分布统计表以及结合各岗位员工薪酬水平进行测算。工程平均人数29人,;。
(2)绩效奖励
绩效奖励指工程季度绩效工资、年度绩效工资。预估工程5月份开工,二、三季度绩效奖励10万元。2021年全年绩效预算为10万元。
(3)职工福利费①食堂费用
食堂费用指工程员工用餐费用。2021年1-;3-12
月食堂费用按华东公司《关于工程食堂伙食费标准和通讯费发放要求的通知》(华东公司办便(2021)1号)执行。
人员构成:工程管理人员29人,工程人员家属0人,其他外来人员。人。
费用标准:工程食堂按每人每天25元预测。
食堂其他费用:预计本年每月标准为8000元/月。
。
②体检费人员:29人;费用标准:800元/人;。
(4)工会经费开支2021年1-;3-
万元。以每月工资总额为依据,按占比2%计算,2021年全年工会经费开支预算