信用等级评定指标.docx

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徐州市商业银行客户信用评级指标系统
(适用于综合类企业)
序评定指标计算公式指标说明标准分标准分满分值计分方法
号(工、商、(其他)
农)
-一
信用履约议论
30
30
1
利息偿还率
(今年实付利息额/
应付利息额=今年
9分
9分
>100%
得分=(实质值
/满分值)
应付利息额)*100%
应付利息额+从前应
*标准分
付利息额
2到期信用偿付
(今年到期信用真实
今年到期信用真实偿
12分
12分
>100%
率
偿付额/到期信用额)
付额=到期信用偿付
*100%
额-贷新还旧-其他非
正常偿付额
3销售收入(营业收入)
(销售收入或营业收
入归行占比
信用=贷款+银行
5分
5分
>100%
归行额与贷款额比
/商行信
承兑+保函
用年平均占比)
销售收入或
营业收
*100%
入归行占比
=销售
收入回归商
行额/销
售收入净额
4
存贷比
4分
4分
>100%
(在商行存款季平均
余额/在
商行信用季
平均余额)*100%
-二二偿债能力议论
34
35
1
5
财产负债率
(年关负债总数/年关有效财产
10分
10分
<70
得分=(1-实质
总数)
值)/(1-满分
年关有效资
产总数
*100%
=年关财产总数-待
值)*标准分
摊花销-库存积压物
资-两年以上应收帐款-待办理财产损失
2
6流动比率(期末流动财产/期末流动负债)4分
*100%
7
速动比率
(速动财产/流动负
速动财产=流动财产-
4分
债)*100%
存货-待摊花销-待处
理流动财产损失
8
现金流量
净现金流量=经营性
8
分
净现金流量+投资性
净现金流量+融资性
净现金流量
9或有负债比率
(或有负债/净财产)
或有负债指
企业为
4
分
*100%
第三方供应担保
或
商业承兑
汇票
10利息保障倍数(收益总数+利息支岀)/利息支4分利息支岀指企业年
岀
度实质利息支出
总数
二
盈利能力议论
15分
11
总财产酬金率
(收益总数+利息支岀)/财产年
5分
平均余额
*100%
12
销售营业收益
率
销售(营业)收益/
5分
销售收入净额*100%
销售收入净额=销售
收入
_
_
销售
销售退回
折让、折
扣
13净财产收益率税后净收益/净财产5分
年平均余额*100%
四
经营能力议论
21
分
14
流动财产周转
次数
全年销售收入净额/
销售收入净
额=销
4
分
流动财产年平均余额
售收入-销售退回-
销

4分
>150
得分=实质值/
满分值*
标准值
5分
>100%
8
分
经营性净现金流量
>0、净现
金流量>0、8分
经营性净现金流量>0、净现
金流量<0、5分
经营性净现金流量<0、净现
金流量>0、3分
经营性净现金流量<0、净现
4分
<50%
=
1-
实质值)
得分(
/
(1-满分值)*标准
分
4分>4
15分
5分。
工业》8%
得分=(实质值/满
商业》5%
分值)*标准分
农业》3%
综合类》6%
5分
工业》12%
商业》10%
农业》6%
综合类》9%
5
分
工业》12%
商业》10%
农业》7%
综合类》15%
20
分
4
分
工业》3
得分=(实质值/满
商业》4
分值)*标准
农业》2
3
15产成品销售率
(适用于工
业、
农业)
商品销售率
16净财产增添率
17企业及领导者
素质议论
领导者素质
管理素质
技术素质
市场定位

售折让、折扣综合类》3分
全年产品销售成本/
4分
>95%
(全年产品销售成本
年关产成品成本)
*100%
全年商品销售成本/
(全年商品销售成本
年关库存商品成本)
*100%
5分8分>10%
(年关净财产-年初净财产)/年
初净财产
*100%
8分
8分
依照企业董事长、
总经理及部门
2分
2分
好2分,一般
1分,差
0分
负责人文化水平、技术职称、专
业年限、信用看法
等情况综合评定
依照制度建设、制度推行、合同2分2分好2分,一般1分,差0分
履约率、财产投保率等情况综
合评定
依照技术力量、工艺
2分
2分
好2分,一般
1分,差
0分
技术水同样情况综合
评定
2分
2分
好2分,一般
1分,差
0分
依照品牌、定价、促
销、新产品
开发、市场占有率等情况综合
评
定
注:单项指标最高得分为满分,最低得分0分。单项指标计分结果保留两位小数,总得分保
留一位小数。
4
附件1-2
徐州市商业银行客户信用评级指标系统
序
号
-一-
1
2
3
-二二
4
5
6
7
二
8
9
10
四

评定指标
信用情况议论
贷款财产形态
到期信用偿还记录
利息偿还记录
偿债能力议论
财产负债率
现金净流量
流动比率
或有负债比率
盈利能力议论
收益总数
存货周转率
总财产收益率
经应能力议论

(房地产开发)
内容及计算公式
正常、关注、次级、可疑、损失
包括我行及他行的所有信贷业务
包括客户偿还我行和他行利息的
记录
(负债总数/有效财产
总数)*100%
财政部会计准则
(流动财产/流动负债)
*100%
(或有负债/净财产)
*100%
企业近三年平均收益
(经营成本/存货平均余额)
*100%
企业近三年平均收益/
近三年平均财产总数
*100%

标准值满计分方法
分
30
10次级以上得10分,次级得8分,以下得0
分
10按期还本付息得10分;评估时点逾期1个
月到3个月的扣5分;高出3个月得0分;
有借新还旧的扣3分
10评估时点按期偿还得10分;有拖欠十天以
上(不含)记录的扣5分;有欠利息的得0
分
18
<75%
8
<75%,8分;<80%,6
分;
<85%,4分;<90%,2;
<95%,1
分;>95%,
0
分。
>0
5
>0,5
分;<0,0
分
>150%
3
>150%,3分;》120%,2
分;>100%,1分;<100%,
0分;
<50%
2
<50%,2分;>50%0
分。
17
>800万
6
>800
,6分;》500,5分;
300,2分;>100,1分;
<100
及损失,0分。
>100%
5
>100
%,5分;<100%,0
分
5%
6
(实质值/标准值)*6
20