电子表格模板-证券业经济普查－普查表填报说明.xls

证券业经济普查-普查表填报说明

资产负债表

项目反映内容填报单位
现金库存现金所有普查对象
银行存款银行存款所有普查对象
其中:自有资金存款存在商业银行的各种款项所有普查对象
经纪业务客户资金存款证券经纪业务取得的客户存款资金证券公司
受托业务客户资金存款证券公司受托投资管理业务取得的客户资金证券公司
代管资产及其他存款代管的客户资产和期货交易所收取的风险基金及其他未包含在自有资金存款、经纪业务客户资金存款和受托业务客户资金存款中的银行存款。所有普查对象
结算备付金为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。证券公司基金公司
其中:自有备付金为进行自营证券交易等业务的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项,以及公司向客户收取的交易结算手续费。证券公司基金公司
经纪业务客户备付金通过经纪业务取得的、实际存在指定清算代理机构的款项证券公司
受托业务客户备付金通过受托投资管理业务取得的、实际存在指定清算代理机构的款项证券公司
交易保证金证券公司向交易所交存的保证金。证券公司
短期投资能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资,包括股票、债券、基金等。含证券公司自营证券。所有普查对象
减:短期投资减值准备提取的短期投资减值准备。所有普查对象
短期投资净额=短期投资-减值准备-
拆出资金证券公司因资金周转需要而在金融机构之间借出的资金头寸。证券公司
买入返售证券已经买入但尚未到期返售的证券的实际成本。证券公司
基金公司
应收账款期末尚未收回的除应收股利和应收利息以外的各种应收账款。所有普查对象
减:坏账准备提取的坏账准备金。所有普查对象
应收账款净额=应收账款-坏账准备-
应收股利因股权投资而应收取的现金股利。所有普查对象
应收利息因债权投资而应收取的利息。公司拆出资金、买入返售证券计提的利息,也在本项目内反映。所有普查对象
应收保证金期货经纪公司对期货交易所划出和追加的用于办理期货业务的保证金。期货经纪公司
其他应收款期末尚未收回的除应收账款、应收股利、应收利息和应收保证金外的其他应收款,包括应收交割款、应收票据、不良债权及上述未包括的其他应收款项等。所有普查对象
承销证券证券公司期末尚未售出的承销证券的价值。证券公司
代兑付债券证券公司期末接受委托代理兑付到期的债券实际已兑付金额。证券公司
待转承销费用证券公司证券承销业务已经支出但尚未结转的承销费用。证券公司
受托投资证券公司用受托资金购买的证券的实际成本和已实现未结算的损益。证券公司
交割货物期货交易所核算实物交割时卖方会员违约而由交易所征购货物的价值;或买方会员违约,交易所从卖方会员接管并进行拍卖货物的价值。期货交易所
结算差异期货交易所和期货公司因期货合约的平仓顺序和部位不同引起的差异,以及由于持仓合约价格的计算方法不同而产生的差异。期货经纪公司
待处理流动资产净损失等待处理而尚未处理的由流动资产引起的净损失。所有普查对象
一年内到期的长期债权投资长期债权投资中,将于一年内到期的债权投资部分。所有普查对象
其他流动资产除以上流动资产项目外的其他流动资产,包括贴现、待摊费用、预付账款、存货及上述未包括的其他流动资产等。所有普查对象
流动资产合计上述项目合计数-

长期投资:
长期股权投资期末持有的不准备在1年(含1年)变现的各种股权性质投资的可收回金额。所有普查对象
长期债权投资期末持有的不准备在1年内(含1年)变现的各种债权性质的投资的可收回金额。所有普查对象
其他长期投资除长期股权投资和长期债权投资外的长期投资。所有普查对象
长期投资合计股权+债权+其他-
减:长期投资减值准备提取的长期投资减值准备所有普查对象
长期投资净额=长期投资合计-长期投资减值准备-

固定资产:
固定资产原价期末各种固定资产的原价所有普查对象
减:累计折旧期末各种固定资产的累计折旧所有普查对象
减:固定资产减值准备计提的固定资产减值准备所有普查对象
固定资产净额=固定资产原价-累计折旧-固定资产减值准备-
在建工程(净额) 期末尚未完工的工程实际成本以及尚未使用的工程物资的实际成本所有普查对象
其他固定资产期末的其他固定资产,包括工程物资、固定资产清理、待处理固定资产净损失及上述未包括的其他固定资产等。所有普查对象
固定资产合计=固定资产净额+在建工程(净额)+其他固定资产-

无形资产及其他资产:
无形资产(净额) 各项无形资产的期末可收回金额所有普查对象
其他长期资产除以上长期投资、固定资产、在建工程、无形资产之外的其他长期资产。所有普查对象
无形资产及其他资产合计=无形资产(净额)+其他长期资产-

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