财务支付管理办法.doc

财务支付管理办法
1 目的
为加强公司财务管理、规范公司支付管理,根据公司相关业务政策,结合本公司的具体情况,制定本管理办法。
2 适用范围
本管理办法适用于XXXXXX。

:报销人和各审批人必须坚守诚信原则,实事求是。严禁弄虚作假,“化整为零”逃避审核人员的审批,或代为代审批人报销,造成审批人员自行审批报销等失控情况。财务部定期和不定期审查,对发现违反诚信原则的相关人员,予以严肃处理。
预算控制:支出必须严格控制在预算范围内,以总额控制为主、单项控制为辅的方式。
单据控制:单据必须符合真实性、合理性、合法性及完整性要求。
程序控制:必须严格执行公司相关审批流程及审批权限。

员工出差费用管理
出差的定义
出差是指员工因公离开公司所在地,一般以市级行政区域划分为界限。
出差审批规定:出差应事先提交出差审批流程进行相应审批;并报备人力资源部。出差审批表中应明确写明5定相关事项。
出差交通费和住宿费标准
交通费标准
住宿费标准(每人每天)
注:
1、出差参加会议,住宿由会议统一安排的,住宿费用据实报销。 2、有协议酒店的应住宿协议酒店,住宿费用按协议价格报销。

、轮船二等舱及以上、火车软卧等需公司总经理批准。未经批准乘坐飞机、火车软卧和轮船二等舱及以上,自负50%车票,但对随同公司领导出差的随行人员,可以参照同等级标准执行。租赁包车需经公司总经理同意。
500公里以内的,要求首先选择乘坐火车或长途汽车,如因特殊情况需要乘坐飞机的,须书面说明原因,由总经理批准。
,汽油费按照每百公里消耗 12升汽油按发生当日的油价计算报销汽油费用。
,员工在出差时不需再次购买。

住宿费用报销一律以正规住宿费发票为报销凭证;对两人以上同行出差,可按最高级别者标准报销,如多人同行,应合理安排房间,无特殊原因不得超过合理的房间数,否则不予报销;对出差人员由接待单位或住在亲友家,无住宿费发票的,一律不予报销住宿费;对特殊情况,将超过上
述标准的,须总经理批准。

出差人员往返机场尽可能乘坐机场巴士。在出差地市内,可乘坐公共交通工具或中等价位以下的出租车辆,并取得有效票据在市内交通费报销额度内报销。出差期间不得包租市内出租车跑长途,如发生此类费用,由当事人自理。
乘坐出租车费,出租车票必须写明日期,大写金额要字迹清楚,且要复写(手工)或者单联(打印),有财税部门套印监制章和开票单位的印章,市内车票背面应注明日期、起始地点、事由、实际使用金额。报销标准上限:发达城市((上海、北京、广州、天津、深圳、杭州)100元/天,其他一般城市 80元/天。

,按每人每日 50元。对出差不满 6小时的不予以发放;对由公司外派学习、培训,住宿实报实销,无补助。
、开会等,伙食由会议主办方或出差单位解决的,不再享受该项补贴。但对由个人自理和出差途中的伙食费用,可凭会议通知或相关证明,经批准后享受该项补贴。
,不再报销相应的餐费补贴。

、礼品等开支。原则上不允许在下榻的宾馆签单消费,如业务需要必须消费时,要单独结算,不得将其费用打入住宿费报销。
,回原单位报销,接待从简。
,非工作需要而开支的一切费用均由个人自理。
(境)的费用开支标准按其他相关规定执行。
。在出差申请单审批前订票,后续如发生退票费用由员工自行承担。在出差审批单审批后订票,后续如发生的退票由公司承担。
,供应商的差旅费用应在合同价款中包含,统一开具业务发票。接待政府机构的差旅费应按照业务招待费报销。
业务招待费、礼品费管理
,原则上不报销如有特殊情况,经过事先例外事项审批,可以由普通员工提请报销。
、日期,金额,必须