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集团公司固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
中国石油天然气集团公司
固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
中油计字〔2003〕518号
第一章总则
第一条为加强固定资产投资项目可行性研究(以下简称“可行性研究”)管理,规范可行性研究工作程序,提高可行性研究工作质量,根据国家有关规定,特制定本办法。
第二条可行性研究管理包括项目可行性研究(含预可行性研究)、评估、论证和审批四个环节。
第三条本办法适用于中国石油天然气集团公司(以下简称“集团公司”)所属全资子公司、控股子公司和直属企事业单位(以下简称“企业”)。
第二章可行性研究的原则
第四条可行性研究的原则
(一)科学规范的原则。可行性研究要遵守国家有关法律法规和集团公司规章制度,科学决策,规范管理。
(二)严格程序的原则。可行性研究要严格遵循“先咨询后论证,先论证再决策”的程序要求,依照规定程序开展项目论证工作。
(三)分级管理的原则。可行性研究根据企业不同类型和项目性质实行分级管理,企业要严格按项目管理权限开展可行性研究工作。
(四)集体决策的原则。重大固定资产投资项目决策,按照民主集中制的原则,由领导办公会集体讨论的方式通过。
第五条规划计划部门是可行性研究工作归口管理部门。
第三章项目可行性研究
第六条项目可行性研究的目的:通过对拟建项目相关的自然、社会、技术、经济资料的调查分析与预测研究,提出并比选可能的投资方案,论证项目投资的必要性、技术的适用性、条件的可能性、经济上的盈利性及项目投资的风险性,为项目投资决策提供全面、系统、客观的依据。
第七条项目可行性研究按照研究深度分为预可行性研究和可行性研究两个阶段。
第八条总投资≥2亿元的项目和新兴产业项目必须编制预可行性研究报告,并上报集团公司规划计划部。项目预可行性研究报告批复后才能进行项目可行性研究。
第九条项目预可行性研究报告以建设单位为主体组织编制,部分专业性较强的内容可向专业机构咨询。项目预可行性研究报告参照可行性研究报告编制相关规定,内容适当简化,重点说明项目建设的必要性、可行性等内容。
第十条可行性研究报告要按有关规定深度编制,下列项目必须编制可行性研究报告。
固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
(一)总投资≥500万元的工程建设项目;
(二)总投资≥200万元的非安装设备购置项目。
第十一条项目建设单位是可行性研究报告编制的主体,应对可行性研究报告的质量负责。投资规模小、工艺技术简单的项目由建设单位组织编制可行性研究报告;投资规模较大或技术工艺比较复杂的项目,可由建设单位委托具有相应资质的专业机构编制可行性研究报告。
第十二条可行性研究报告的主要内容:包括项目背景、市场分析、技术及建设方案、QHSE评价、组织与实施、投资与财务评价、竞争力及风险分析等。具体内容依照《一般工程建设项目可行性研究报告编制大纲》、《非安装设备新购项目可行性研究报告编制大纲》、《非安装设备更新项目可行性研究报告编制大纲》和《油气合作开发项目可行性研究报告编制大纲》编制。
第十三条可行性研究报告的质量要求
(一)遵循国家有关法律、法规和集团公司有关规章制度。
(二)调查研究客观公正,基础资料真实齐全。
(三)参数选择科学合理,计算方法规范正确。
(四)内容全面、结构完整、格式规范。附图、附表、附件齐全。
(五)如实反映可能存在的风险因素,提出有效的应对措施。
(六)内容深度满足投资决策和编制项目初步设计的需要。
第四章项目可行性研究评估
第十四条项目评估的目的:委托项目咨询单位从市场、技术、工程和经济等角度,对项目可行性研究报告的客观性、真实性和可靠性进行评估,为投资项目决策提供咨询意见。
第十五条项目评估的分级管理
(一)一般工程建设项目,总投资≥5000万元的,由集团公司规划计划部委托评估,其他项目由企业规划计划部门委托评估。
(二)非安装设备购置项目,原则上由企业规划计划部门委托评估,特殊情况由集团公司规划计划部委托评估。
(三)油气合作开发项目,一律由集团公司规划计划部委托评估。
第十六条承担项目评估的咨询单位必须具备以下条件
(一)项目评估单位必须具备法人资格和相应的工程咨询资质。
(二)项目评估必须具有一定比例的注册投资咨询师。
(三)承担编制项目可行性研究报告的单位,不能参与同一项目可行性研究报告的评估。
第十七条项目评估单位接到评估委托后,应及时指定项目评估负责人,成立项目组,提出评估方案,并于1个月内完成项目评估。
第十八条项目评估的主要内容:包括建设项目的必要性、可行性;市场预测;建设规模和产品方案;工艺、技术、设备方案;厂址选择及系统配套条件;QHSE评价;节能、节水措施;建筑工程方案和标准;外部协作配合条件和配套项目;投资估算和融资方案;财务评价;不确定性分析和风险分析;项目综合效益评价;对项目综合研究后的总体评价报告等。
第十九条项目评估报告的质量要求
(一)符合国家产业政策、集团公司发展战略和企业产业定位。
(二)调查研究客观公正,基础资料真实齐全。
固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
(三)内容全面,论据充分,结论明确。
(四)明确项目存在的风险,并提出建议解决方案。
(五)充分参考每位专家意见,避免评估意见和结论的片面性。
(六)既要体现各专业评估结论,也要体现项目总体评估结论。
第五章可行性研究论证审批
第二十条可行性研究论证审批的一般程序
(一)对上报的项目进行初步审查。
(二)根据审查意见委托评估。
(三)项目评估完成后,规划计划部门在充分听取建设单位、评估机构、相关部门及其它各方意见的基础上,提出项目初步论证报告。
(四)项目初步论证报告提交主管领导或领导班子会议进行决策。
(五)项目决策后,规划计划部门根据决策意见办理项目批复手续。
第二十一条根据分级管理原则,由集团公司审批的项目包括:
(一)鼓励类项目中:
。
特级企业总投资≥5000万元的工程建设项目;
一级以下(含一级)企业总投资≥3000万元的工程建设项目。
。总投资≥2000万元或需要总量调控的非安装设备购置项目。
。包括各类合资合作开发项目、使用集团公司投资项目。
(二)集团公司未上市企业投资方向指导目录中的限制类项目。
第二十二条项目论证报告的依据为:项目可行性研究报告、项目评估报告、业主单位意见、相关部门的意见、环境评价报告及批复文件等。
第二十三条项目论证报告的主要内容包括:项目概况、业主意见、评估报告意见、相关部门意见、总体论证初步建议等。
第二十四条项目批复内容一般包括:
(一)项目名称和建设规模;
(二)主要工程内容及工艺技术;
(三)项目投资及资金来源;
(四)项目环保要求;
(五)设备材料采购及施工单位选择等招标规定;
(六)项目建设周期要求;
(七)项目管理及运营要求等。
第六章附则
第二十五条本办法由集团公司规划计划部负责解释。此前有关规定与本办法不符的以本办法为准,本办法与国家有关法规不符的以国家法规为准。
第二十六条本办法自印发之日起施行。
固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
附件:



(发文日期:2003年)
附件1
固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
一般工程建设项目可行性研究报告编制大纲
一、总论
(一)项目背景
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(新建项目指筹建单位和依托单位的情况,技术改造项目指原企业情况,合资项目指合资各方情况)包括:项目承担单位名称、企业性质、法人代表/负责人、组织结构、人员、资产负债、生产经营、技术实力、市场地位等;
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。
(二)项目的范围
说明项目的范围,列出项目主要单项工程一览表。
(三)项目概况
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。主要包括:生产规模、产品方案、主要原材料燃料动力年消耗及消耗定额、全厂综合能耗及单位产品综合能耗、三废排放量、运输量、全场(厂)占地面积、定员、年开工时间、项目总投资、建设投资、建设期利息、铺底流动资金、年总成本、年销售收入、年利润总额、财务内部收益率、投资回收期、盈亏平衡点、借款偿还期等。
(四)问题与建议
二、市场分析
(一)行业分析

(1)行业生产要素配合比例:资本密集型、技术密集型、劳动密集型;
(2)市场竞争程度。判定完全竞争市场、完全垄断市场、垄断竞争市场、寡头垄断市场。
。同类生产企业的生产技术水平高低,经营特点和生产规模,主要技术经济指标,市场占有率,以及市场集中度等市场竞争特征现状。包括对相同产品的竞争状况、替代型产品可能产生的影响。
。
。
(二)市场现状
项目产品近期(至少五年)内的市场供需总量及其地区分布情况。
。项目产品国际、国内市场生产能力(含已有和在建装置)、总产量及地区分布,主要生产企业生产能力、产量、品种性能及质量水平。
固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
。项目产品国际、国内市场的消费总量、地区分布,主要消费群体及消费比例,对产品品种性能和服务质量的要求,消费用途、消费倾向等。
。项目产品目前和一定历史时期的进出口总量、品种性能质量、进出口国别和地区、贸易方式、进出口量变化分析等。
(三)市场预测
。项目产品处于产生、成长、成熟、衰退中的哪一个阶段;对产品的可替代产品和潜在替代品进行分析,预测其发展趋势和对项目产品供需的影响;由于技术改进引起的产品升级换代甚至淘汰等情况对项目产品供需的影响。
。综合项目产品消费数量、消费结构以及今后发展趋势等诸多因素,预测今后五年和项目生命周期内项目产品在国内的需求数量及分布变化趋势。内容包括:有效需求状况、潜在需求状况、需求的增长速度。
。企业综合生产能力和各产品的生产能力,拟淘汰的和有效的生产能力,正在兴建及拟建企业的潜在生产能力,生产供应的增长速度。
。根据项目产品在我衡和进出口情况、进口品种和来源、出口品种和目的地,以及供需预测数据,分析项目产品在我国未来的供需变化趋势和发展前景及空间。
。
(四)项目产品与主要原材料价格的分析和预测
对影响价格形成与导致价格变化的各种因素进行分析,预测项目评价期内项目产品的销售价格和主要原材料及辅助材料的采购价格变化趋势。
。合理周期(至少五年)内,项目产品与原材料的国际市场价格和国内市场价格,以及原料的进口到岸价格和产品的出口离岸价格。
。价格的合理性,最高价格和最低价格出现的时间和原因,有无垄断或倾销等情况,不同类型项目产品价格形成机制。
。分析市场变化、运输方式、运输距离、技术进步、各种税费、各种政策等对价格的影响。
、燃料的采购价格的确定及依据。价格预测不应低估投入品的价格和高估产出品的价格。充分竞争性产品的价格应按国际市场价格预测。
(五)目标市场的分析与预测
(1)市场细分。依据地理位置进行细分、行业细分、规模细分、产品细分。
(2)目标市场选择。市场细分后,根据细分的市场确定目标市场,对进入目标市场的用户需求及消费特征进行分析,选择稳定可靠的主要用户。
(3)目标市场的供需与发展前景的分析和产品市场空间预测。
三、建设规模及产品方案
(一)建设规模
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(二)产品方案
:产品、中间产品和副产品的品种、数量、规格及质量指标;
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四、场址选择
(一)场址所在位置现状
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。
(二)场址建设条件
、地貌、地震情况;
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,包括:水、电、汽、暖、路、讯、生活福利等;
、防潮、排涝设施条件;
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、拆迁、移民安置条件;
。
(三)场址条件比选
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。
五、技术、设备、工程方案
(一)技术方案
。(从原材料及燃料来源、工艺流程、技术来源、物耗能耗、产品质量、环境保护、工艺风险分析等方面比选)

(1)生产方法(包括原料路线、化学反应式);
(2)工艺流程叙述;
(3)工艺技术来源及技术使用权限(需引进国外技术的,应说明理由);
(4)主要工艺(生产装置)流程图、物料平衡图、物料消耗定额表。
(二)主要设备方案
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固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
(进口设备应提出供应方式);
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(具备设备询价条件)。
(三)工程方案
、构筑物的建筑特征、结构及面积方案;
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、构筑物利用情况;
、构筑物工程一览表。
六、主要原材料、燃料供应
(一)主要原材料供应
、质量与年需要量;
、质量与年需要量;
、辅助材料来源与运输方式。
(二)燃料供应
、质量与年需要量;
。
(三)编制主要原材料、燃料年需要量表
七、总图、运输与公用、辅助工程
(一)总图布置
:列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。
:
(1)场区地形条件;
(2)竖向布置方案;
(3)场地标高及土石方工程量。
、构筑物利用情况;
(技术改造项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物及设备等的位置);
。
(二)场内外运输
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。
(三)公用辅助工程
:
(1)给水工程。用水负荷、水质要求、给水方案;
(2)排水工程。排水总量、排水水质、排放方式和泵站管网设施。
固定资产投资项目可行性研究管理暂行办法
:
(1)供电负荷(年用电量、最大用电负荷);
(2)供电回路及电压等级的确定;
(3)电源选择;
(4)场内供电输变电方式及设备设施。
:
(1)通信方式;
(2)通信线路及设施。
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、空压、制冷、采暖、通风设施及综合布线系统;
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