第一章商业银行概述
一般而言,现代市场经济国家的金融体系是由中央银行、商
业银行、各类专业银行和其他金融机构组成的。商业银行是各
国金融体系的主体、其经营管理活动最能反映金融服务业的基
本特征。
商业银行在其产生初期,主要是发放各种基于商业行为的
自偿性贷款,从而被称为“商业银行”。随着商品经济的发展,
商业银行的业务经营已远远超出了传统的范围。但由于历史的
延续性,人们仍称之为“商业银行”。
第一节商业银行的起源与发展
一、商业银行的概念
商业银行是英文的意译。它是以经营存
款、放款为主要业务,以利润为主要目标的银行,也是唯一能
吸收、创造和收缩存款货币的金融中介组织。因这类银行依靠
吸收活期存款作为发放贷款的基本资金来源,这种短期资金来
源只适应经营短期的商业性放款业务,故称“商业银行”。商业
银行是银行体系中的主体,具有如下一些特征:
第一,商业银行与一般工商企业一样,是以盈利为目的的
企业。它也具有从事业务经营所需要的自有资本,依法经营,照
章纳税,自负盈亏,并以利润为目标。
第二,商业银行又是不同于一般工商企业的特殊企业。其
特殊性具体表现于经营对象的差异。工商企业经营的是具有一
定使用价值的商品,从事商品的生产与流通;而商业银行是以
金融资产和金融负债为经营对象,经营的是特殊商品货币
和货币资本,经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运
动有关的或者与之相联系的金融服务。从社会再生产过程看,商
业银行的经营,是工商企业生产经营的条件。因此,商业银行
是一种特殊的企业金融企业。
第三,商业银行与其他金融机构相比也有所不同。商业银
行的业务更综合,经营一切金融“零售”业务(门市业务)和
“批发”业务(大额信贷业务)。为客户提供所有的金融服务。而
专业银行只集中经营指定范围内的业务和提供专门服务。其他
金融机构,如信托投资公司、租赁公司、人寿保险公司等,业
务经营范围相对更为狭窄,业务方式更趋单一。虽然西方各国
对金融管制逐渐放松,专业银行和其他金融机构的业务经营范
围也在不断扩大,但与商业银行相比仍相差甚远;商业银行在
业务经营上也具有优势,例如,商业银行是整个金融体系中唯
一能够接受和提供活期存款的金融组织,这种优势使商业银行
的业务扩张更为迅速,发展更快。
二、商业银行的起源与发展
商业银行是近现代诸多金融机构中发展历史最为悠久、服
务活动范围最为广泛、对社会经济生活影响最为重要的金融机
构,是世界各国金融体系的主体。商业银行是在长期的历史发
展中,伴随着商品经济和信用制度的发展而产生和发展起来的。
银行的原始形态可以追溯到古代希腊、罗马时代,但人们
普遍认为近代银行业的萌芽;起源于意大利的威尼斯。“银行”
的英文名称”即起源于意大利文“,原意是指商
业交易所用的长板凳和长桌子。中世纪的威尼斯,由于其特殊
的地理位置,成为当时最著名的世界贸易中心,各国商人携带
着不同形状、不同成色和重量的铸币云集于此,进行买卖交易。
商人们为实现商品交换,首先必须将不同的铸币进行兑换,于
是便出现了专门为兑换铸币而收取手续费的商人,即货币兑换
商。各国商人为避免自己长途携带货币和保存货币的麻烦和可
能遭受的风险,就将自己的货币交给兑换商保存,或委托他们
办理转帐支付与汇兑。由于货币兑换商经常保管大量货币和代
理商人办理支付或汇兑,他们手中便集结了大量的货币资金,这
些货币资金就成为他们从事信用活动的基础,货币兑换业也就
发展成为货币经营业。当从事货币经营业的商人利用其手中集
存的大量资金从事存款和放款业务时,货币经营业的性质便发
生了根本的变化,即由普通的经营业务向信用业务转化,成为
从事信用业务的专门机构,这种信用机构就成为银行业的萌芽。
世纪,随着资本主义经济的发展,近代银行的雏形明显
地呈现。早期英国银行是从高利贷者与金匠、金商中独立出来
的。金匠和金商经常按客户的要求,代为保管金银,并签发保
管金银的收据凭证,这种凭证后来逐渐成为一种支付工具,成
为银行票据的雏形而开始在市场上流通。此外,金匠和金商还
可以按客户的要求,将其保管的金银移交给第三者。这样,通
过这些经营活动,使金匠和金商手中经常集存大量金银。因此,
他们便把这些金银贷放出去给货币需求者使用以收取高额利
息。当时的年平均利息率在%之间。这样高的利率不
利于资本主义工商业的发展。但金匠与金商通过自己的活动增
加了社会货币流通总量,孕育了信贷业务的萌芽,进而为商业
银行的产生开创了先
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