财485号中交十二五规划.doc

中交股份
“十二五”财务工作规划
中国交通建设股份有限公司
目录
第一章中交股份财务工作现状………………………………4
一、中交股份财务管理概况………………………………… 4
二、中交股份2007~2010年财务规划执行情况…………… 6
三、新形势下面临的问题与挑战……………………………10
第二章规划的指导思想、基本思路、总体目标与主要任务… 13
一、规划的指导思想…………………………………………13
二、规划的基本思路…………………………………………13
三、规划的总体目标…………………………………………13
四、规划的主要任务…………………………………………13
第三章规划的实施………………………………………… 25
一、制度建设体系分阶段实施计划…………………………25
二、预算管理体系分阶段实施计划…………………………25
三、成本管理体系分阶段实施计划…………………………26
四、税收筹划体系分阶段实施计划…………………………26
五、资金管理体系分阶段实施计划…………………………27
六、财务信息化体系分阶段实施计划………………………28
七、财务报告与分析评价体系分阶段实施计划……………30
八、资产管理体系分阶段实施计划…………………………31
九、财务监督与风险防范体系分阶段实施计划……………31
十、财务队伍建设体系分阶段实施计划……………………32
第四章保障措施…………………………………………… 35
第一章中交股份财务工作现状
一、中交股份财务管理概况
中交股份主要从事公路、桥梁、港口、码头、航道、铁路、隧道、市政、房地产等施工、设计、投资开发,是中国第一家成功实现境外整体上市的特大型国有基建企业,拥有35家全资、控股子公司,业务足迹遍及世界100多个国家和地区,在册员工人数超过10万。2010年,公司名列世界500强第224位, ,,、。
中交股份以资本为纽带的母子公司财务管理体制运转顺畅。公司总部财务相关主管部门主要有财务部、预算考核部、资金部。财务主要职能包括会计核算、财务分析、全面预算、资金管理及结算、税务管理、资产管理、成本管理、财务监督管理等。各子分公司均建立了独立的财务机构,大部分单位配备了总会计师(或财务总监)。大部分项目经理部建立了独立的财务机构,配备了财务主管人员,部分大型项目配备了总会计师。
近四年来,中交股份财务工作成效显著,在中交股份整体上市、配合国家审计署审计、应对金融危机、公司债(票据)发行等公司重大事项中发挥了重要作用。中交股份各级财务部门和人员,在具体财务管理工作中注重质量、讲究效率、力求实效、大胆创新,取得了一系列丰硕成果。中交股份财务制度体系
已基本完备,财务信息化水平快速提升,预算、资金、成本、资产、风险等管理水平不断提高,财务队伍素质不断提升。
截止到2010年12月底,中交股份拥有各类财会专业人才5969人。其中研究生及以上学历人员202人,%;本科学历人员3411人,%。高级职称人员340人,%;中级职称1368人,%。具有注册会计师资格人员104人;入选财政部全国会计领军(后备)人才4名,其中2人已获得财政部会计领军人才证书。
中交股份财务队伍基本情况表
二、中交股份2007~2010年财务规划执行情况
经过中交股份全体财务人员的共同努力,中交股份2007~2010年财务规划的各项任务已全面完成,具体完成情况如下:
(一)财务制度体系基本完备
中交股份2007~2010年财务规划的涵盖财务、预算、资金主要管理内容的财务管理制度、会计核算制度、财务会计监督制度、会计人员管理制度等25项重要制度已全面完成建设,同时根据实际情况的变化和管理需要完成了《中交股份研发费用管理办法》、《中交股份对外捐赠管理办法》、《中交股份铁路项目财务工作暂行规定》、《中交股份海外业务财务管理办法》多项规划外财务制度建设,使中交股份财务制度体系基本完备。各单位根据中交股份颁布的相关制度及本行业特点不断进行补充、完善,形成了自身的财务制度体系。财务制度体系的完备,进一步规范了各单位财务管理行为,有效发挥了财务的反映、监督、控制、支持决策等职能,推动了企业管理水平的提升。
(二)预算管理体系运转有效
建立健全预算管理组织体系,各单位基本设立预算管理委员会,并下设预算管理办公室,部分有条件的单位成立了专门的预算管理部门;完善预算编制内容、方法和流程,使编制的预算更加切合实际;加强预算执行力度,强化预算执行