浅谈操作风险的成因及防范对策.doc

浅谈操作风险的成因及防范对策.doc浅谈操作风险的成因及防范对策|第1
... 操作风险是由于不充分的或失败的内部程序、人员和系统以及外部事件所引起损失的风险。目前,金融系统频发的大案要案均是操作风险所致。操作风险已成为银行风险的重要根源和管理难点。本文试对其成因和防范对策进行粗浅探讨。一、操作风险产生的原因剖析(一)银行旧体制的弊端是操作风险发生的根本缘由 1、银行现代公司治理结构缺失。一是法人治理结构不完善,授权经营问责制尚未建立。二是内部激励与责任不对称,导致员工不愿意承担与其收益不相称的责任,甚至是逆向选择。三是激励机制不完善。在制约机制相对缺失的情况下,“以业绩论英雄”的考核观,易埋下操作风险隐患。 2、运营管理体制存在薄弱环节。分支行行长的人、财、物权过于集中且缺乏有效治理。同时从总行到分理处多达5级的管理层次使管理信号在中途就被扭曲变异,成为案件多发在分支行的重要原因。(二)操作风险管理中的缺陷是操作风险演化为案件的重要原因 1、操作风险管理理念上的偏差制约了管理实践。目前银行业对操作风险的认识还不全面系统,仅停留在操作性风险或操作中的风险。 2、操作风险管理架构的不健全使内控出现漏洞。一是操作风险管理职责分散,缺乏专门管理部门,难以掌握操作风险整体状况。二是基层分支机构操作风险管理职能缺失。国外银行一般在基层分支机构设置风险经理一职,负责风险管理政策的贯彻,对分支机构的监管及与上级行风险管理信息沟通,而国内银行均无这一设置。三是总行垂直领导的审计体制尚未建立,使审计部门对操作风险管理的权威性不强。 3、操作风险管理手法单一。一是过分依靠内部审计,忽略外部审计力量。二是电子技术和金融工程学在操作风险管理中的运用不够,定性管理多、定量管理少,手工管理多,电子化运作少。(三)银行自身管理体制上不完善是操作风险频发的重要因素 1、思想认识不到位。认为本单位不会出事,预防风险的思想和措施没有到位。遇到一些案件发生,只认“倒霉”,而不查找原因、吸取教训。并存有重经营、轻管理的思想。 2、业务学习不到位。当前业务培训质量和效果不尽人意。少数干部员工学习主动性不强,特别是网点撤库后,学习制度更难保证,造成员工因业务政策理解偏差而产生操作风险。 3、制度建设不到位。一是有的制度存在漏洞,有的制度滞后或超前,有的制度不够严谨而导致执行的随意性,部分制度缺失,不能对全部经营活动完全涵盖。二是制度供给非系统性。在组织庞杂、条块管理、目标多元下,制度供给自然多元甚至自相矛盾。同时部分制度供给“头疼医头、脚痛医脚”,而金融现象相互交织,这种不能言顾左右的制度供给,难免在封闭某一风险敞口时,在其他方面创造更大的风险敞口。四是一些制度设计者为保护自己,将制度设计得尽善尽美,却偏离实际,难以操作,逼迫制度执行者实际运行越轨。五是制度执行不到位。少数同志弃制度于一边,凭感情、经验和习惯办事。在考核指标驱动下,一些不规范行为往往演化为
“领导都是正确”的潜规则,一些利己的“变通”行为,在满足客户和市场需要外衣下被认同,使风险长期得不到暴露。 4、监管工作不到位。部分当家主任对会计监管不到位、对员工行为疏于管理;有些职能部门监管手段主要局限于检查,没有在监管效率、风险控制弱点分析、制度缺失剖析上做深入研究,不能有效根治风险。 5、违规处罚不到位。“零容忍”是国际上内控制度健全银行对一旦超越相关的制度和行为