反洗钱立法的国际比较及对我国的启示.docx

反洗钱立法的国际比较及对我国的启示.doc反洗钱立法的国际比较及对我国的启示
摘要:西方发达国家先后通过不同的法律体系与立法程序将洗钱行为确定奚为国内法上的犯罪,并给予刑事制裁。在潺此基础上,国际社会打击跨国洗钱活动的谥国际公约也在频频亮相,已有包括我国在士内的100多个国家加入,这些签约国纷倜纷在其国内实体法中将洗钱规定为犯罪,蔓并积极承担了在打击洗钱犯罪方面开展国际合作的义务。我国反洗钱法律法规的体§系、内容与国际社会要求还有相当距离,殃必须积极借鉴西方国家在反洗钱方面的经龌验予以完善。
关键词:洗钱犯罪;反洗又钱;法律体系;义务主体
一、反洗钱立法的国际比较
各国反洗钱的法律体系不姘同
综观世界各国的反洗钱法律法规,比萱较完善的国家主要有美国、英国、澳大利Η亚、加拿大等。美国反洗钱法律法规体系姓包括:美国国会制定的反洗钱法律;有关慕政府部门为执行反洗钱法律和依授权制定你的一系列反洗钱法规;具有监管职能的机炻构,如联邦储备委员会、联邦储备保险局瘅、证券与交易委员会为本监管行为及其从钗业人员制定的“操作指南”、“从业指引焉”和“行为守则”等。主要有1970年
で《银行保密法》、1986年《控制洗钱查法》、1992年《阿农齐奥——怀利反拱洗钱法》和1994年《禁止洗钱法》等概。除此之外,还有重要的反洗钱规范文件机《美国2000年反洗钱战略》等。与美滟国反洗钱法律体系的完善程度相提并论的穿国家还有英国、澳大利亚、加拿大等。如沲,英国反洗钱的法律体系包括三个层次:匠第一层次是由英国议会制定的单行法律,京包括1986年《毒品贩运犯罪法》、1990年《刑法》等;第二层次是由财政部根据法律授权制定的1993年《反洗钱条例》;第三层次是金融监管机构和自德律组织制定的指引、准则等。澳大利亚反戬洗钱法律体系与英国存在着某种程度上的ɡ相似性。也是由法律、行政法规和非法律欣组织性质的行业自律规范三个层次构成。即,第一层次是澳大利亚联邦议会和政府忤根据宪法的授权制定的若干反洗钱法律。坛如1987年《犯罪收益法》、1987年《刑事事务相互协调法》。第二层次是碡对一些问题只作原则性规定的行政法规。蕖例如,根据《金融交易报告法》的规定,ワ授权由交易报告与分析中心主任与财政部蛉长制定交易报告的详细程序和开立银行账磉户所需提交的信息资料。第三层次是澳大伉利亚的银行联合会、其他金融业自律组织拨以及政府机构制定的一些不具有法律约束力的指导准则。加拿大的法律体系更是在耙完善的基础上呈现其较强的立体性。第一茱层次是由国会制定的专门反洗钱的法律;姒第二层次是根据法律由政府或者财政部颁
杌发的有关反洗钱方面的行政法规;第三层瞧次是由金融监管部门制定的有关反洗钱的侮政策指引,以此来指导金融机构的反洗钱犴工作。另外,金融机构也可以根据自身的鲲情况,制定反洗钱的业务操作规程。除此玷之外,在反洗钱立法方面法律体系相对完意善的国家和地区还有法国、瑞士等。
相赐比之下,菲律宾、泰国等国家的反洗钱法涤律体系比较松散。如,菲律宾反洗钱法为愉该国[第9160号法案修正案],该法牾案被称作《2001反洗钱法案》。这个鹚法案于2001年9月29日,由众议院鸳和参议院通过,并由菲律宾总统签署生效蛛。菲律宾涉及反洗钱的法律、法规包括刑法、法规、总统令、条例等共有19部之葜多。泰国反洗钱立法始于1994年5月杌。1995年4月,反洗钱法案得到政府萧内阁的批准,1999年3月得到全国代组表大会批准,1999年8月该法案生效盲并开始实施。此后,根据反洗钱法案,泰国又制定了10个涉及反洗钱的部门规章渖。
各国法律对洗钱犯罪的定义范围不同
在法律规定洗钱犯罪的定义方面各国都有其自己的特点。定义比较宽泛的国家有美舫国、加拿大等。美国1986年《控制洗慵钱法》规定的洗钱犯罪包括以下几种:一歌是金融交易洗钱罪。为了进行犯罪活动,坭或为了隐瞒或掩饰犯罪收益的性质、所在
飙地、来源、所有权或对犯罪的收益的控制逊,或为了逃避州或联邦法规定的关于交易缎报告的要求,而用明知来自非法活动的资腱金进行或企图进行金融交易的,即构成洗ㄏ钱罪。二是运送货币工具跨越美国边界洗钱罪。为了进行犯罪活动,或为了隐瞒及る掩饰犯罪收益的性质、所在地、来源、所疮有权或对犯罪的收益的控制,或为了逃避惑州或联邦法规定的关于交易报告的要求,末在明知金融工具是犯罪收益的情况下,从礞事或企图从事运输、运送或转移金融工具睬跨越美国边界的行为,即构成运送货币工追具跨越美国边界洗钱罪。三是以非法财产评进行金融交易罪。在明知资金是非法收益的情况下,有意接受价值超过1万美元的羌上述资金,即构成以非法财产进行金融交跏易的洗钱罪。“”事件之后,《权美国爱国者法案》引入了一个新的概念—革—初步洗钱牵连。即,当财政部长发现任肚何一个国家、任何一家境外金融机构