隔离墙制度与业务隔离制度.doc

湖南红福湘江股权投资公司基金风险隔离制度
第一章总则
第一条为了加强本公司基金管理的风险控制管理,保护基金份
额持有人及相关当事人的合法权益,确保公司及基金的运作符合《证券投资基金法》、《公司法》和其他有关法律、行
政法规的规定,保障公司运营平稳,制定本办法。
第二条本制度是本公司各项基金业务工作的重要原则和依据。
第三条当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时,公司应及时调
整内部控制大纲的相关内容。
第二章本制度订立的目的、原则和范围
第四条基金隔离制度的总体目标是:
(一)保证公司经营运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格;
(二)保证公司经营管理和基金投资运作符合行业最佳操守;
(三)提高经营管理效率和效益,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,实现公司的持续、稳定、健康发展;
(四)确保所使用的和对外公布的财务和其他信息真实、准确、完整;
(五)维护公司良好的市场形象和社会形象。
第五条基金风险隔离制度的原则:
(一)健全性原则:基金隔离工作必须覆盖公司的所有业务部门和岗位,并涵盖到决策、执行、监督反馈等各项经营业务流程与环节;
(二)有效性原则:基金隔离科学、合理、有效,公司全体职员必须竭力维护其有效执行,任何职员不得拥有超越制度约束的权力;
(三)独立性原则:公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的机构、部门和岗位,各机构、部门和岗位职能上保持相对独立性。
(四)相互制约性原则:公司内部各部门和岗位的设置权责分明、相互牵制,并通过切实可行的相互制衡措施来消除基金隔离管控中的盲点;
(五)防火墙原则:公司基金资产、自有资产和其他资产的运作严格分离,基金投资、决策、执行、清算、评估等部门和岗
位物理上适当隔离;
(六)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,力争以合理的控制成本达到最佳的基金隔离效果。
第六条基金风险隔离管控工作应涵盖公司各项业务流程与业务环节,
主要包括投资管理、信息披露、财务系统等方面。
第三章基金风险隔离制度的具体工作要求
第七条基金管理部对于基金业绩、风险进行科学的评估。基金风险评
估工作的基本要求:
(一)每只建立并不断完善基金的业绩/风险评估系统;
(二)对每只基金及其基金经理建立科学的评价标准与方法;
(三)通过有效的方法确定或构建合理的基金绩效评价基准;
(四)由独立的部门和岗位实施评估,确保绩效评估的独立性和客观性。
第八条财务部基金风险隔离工作应遵循以下基本要求:
(一)建立独