报账流程图.doc

报账流程图
日常报账
办理现金、支票、转账等手续
填写差旅费报销单,票据贴在原始凭证贴签上
填写付款通知单,票据贴在原始凭证贴签上
经费出资部门主管领导签字
超过100000元以上需经总会计师及校长签字;使用学校本级管理的经费项目,无论金额大小,均需总会计师签字。
持经费卡,会计审核编制凭证
经费出资部门主管领导签字
报账金额超过5000元以上需经主管校领导签字
报账金额超过10000元需经财务处负责人签字
差旅费
设备采购
达到固定资产管理标准的到后勤管理处设备科办理固定资产申购及报增手续
经办人、验收人、部门主管领导签字
超过100000元以上需经总会计师及校长签字;使用学校本级管理的经费项目,无论金额大小,均需总会计师签字。
持经费卡、采购计划申请表、采购合同、验收单等,会计审核编制凭证
经办人、验收人、项目负责人及科研部门负责人签字
报账金额超过5000元以上需经主管校领导签字
报账金额超过10000元需经财务处负责人签字
办理现金、支票、转账等手续
部门自有经费
设备经费
科研经费
经办人、验收人、后勤管理处主管领导签字
经办人、证明人、项目负责人及科技处负责人签字
超过100000元以上需经总会计师及校长签字
持经费卡,会计审核编制凭证
经办人、证明人、项目负责人及科技处负责人签字
报账金额超过5000元以上需经主管校领导签字
报账金额超过10000元需经财务处负责人签字
办理现金、支票、转账等手续
纵向课题
横向课题
校级课题
经办人、证明人、项目负责人签字(5000元以上需科技处负责人签字)
科技处课题
教务处课题
经办人、证明人、项目负责人及教务处负责人签字
科研报账
注:科技处校级课题已由谢雨萍处长授权给韩林副处长签字。