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农村商业银行资产负债管理问题探讨
摘要:资产负债管理是在当今国际银行业占主流地位的科学管理方法,本文从介绍农村商业银行的资产负债管理现状入手,提出了加强农村商业银行资产负债管理所应采取的主要措施。
关键词:农村商业银行;资产负债管理
资产负债管理,就是对所有8 tt 的资产负债的类型、数量以及资产负债的总量、比例及其组合同时ssbbww. com做出决策的一种综合性资金管理的科学方法。质是对银行资产负债表中各项目的总量结构进行计划、安排和控制,在保证资金使用安全性、流动性的前提下,以最少的耗费获取最佳的收益。经过ssbbww发达市场经济国家银行业的实践总结,资产负债管理已被证明是目前银行业较为科学规范和普遍适用的管理办法。从西方商业银行的经验看,资产负债管理是商业银行的基础管理工作,是商业银行经营管理的核心。结合我国金融改革的实际8ttt8,从前几年国有商业银行的试点情况8 tt t 8. com看,也使我们sSBbWw认识到资产负债管理实施的成功与否直接关系到农信社向农村商业银行转轨的成败。
一、我国农村商业银行的资产负债管理现状
我国现时的农村商业银行是我国农村金融体制改革的产物,是建立在农村信用社基础之上,服务于城乡的现代化金融机构。经过ssbbww两年多的努力,农村信用社管理体制改革取得重要果。在新的管理体制框架下,出现京、上海等在原市联社的基础上,改制为统一法人的农村商业银行,这不仅使原本产权不明的农信社明晰了产权关系,而且强化了约束机制、增强了服务功能,同时ssbbww. com使经营机制开始转换,历史包袱初步化解,金融风险得到控制。比如,随着北京农村商业银行的挂牌成立,使得建立在原来
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农信社基础上的各项业务得到快速发展,经营状况明显改善,增加. com,支农力度进一步加大ssbbww,经济效益逐步提高,从而焕发出勃勃的生机活力。2005年,,比年初增长21%;全行“一逾二呆”口径下的不良贷款比年初下降
,全面实现了不良贷款的“双降目标”,极大地降低了贷款风险度。
二、农村商业银行存在的问题
诚然,新组建的农村商业银行在经营管理方面定,但作为dddtt新时期我国农村金融体制改革的产物,其资产质量与经营管理或多或少的受农村信用社的影响,还存在诸多不足。主要表现在dd dtt. com以下几个方面:
1. 信贷质量不高,信贷行为缺乏风险约束。长期以来,农村信用社在利益动机驱使下,有信贷扩张动力,但缺乏对自身行为的约束,导致. com信贷资产质量下降,信贷风险增大。
2. 缺乏利率风险管理方法与手段,竞争环境不公平,业务单一。长期以来,由于. com缺乏利率风险管理的金融工具,再加上诸如国有商业银行的国家信用及垄断地位、邮政储蓄的“零风险”经营、农村信用社的政策性负担等等不平等的金融竞争,使得农村信用社的经营风险成为我国中小金融机构最大的现实问题。再加上农村信用社的历史“包袱”、落后的经营方式和手段、整体素质不高的员工队伍,决定了对于利率市场化不能适应。不仅缺乏利率风险管理机制,更缺乏有关利率风险管理的系统软件,利率风险管理的基础数据很难采集,信息加工处理8tTt8
很难正常运作。利率风险管理方法和手段的滞后,导致. com现在dd d