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对国有商业银行不良资产处理问题的探讨
据统计,自1980年以来,130多个国家,也即几乎占国际货币基金组织成员国总数的3/4,经历了银行业的严重问题,而直接损害银行稳健经营和安全,导致. com金融危机、银行危机产生的最重要银行的不良资产。在我国,深入,不良资产问题也逐渐8ttt8成为经济界的一个焦点,它已成为影响我稳增长的一个毒瘤,对经济稳定增长造成严重威胁。
由于. com我国国有银行属于国家银行,其不良资产实际8ttt8上不是银行而是8ttt8财政的,因此. com,国家承担了巨大的风险责任。如果8 tt 国有银行的不良资产比例过高,将直接影响中央财政收入,损害银行的国际声誉,制约了金融业的进一步对外开放。并且由于. com社会货币的大量沉淀,将迫使央行超量投放基础货币,形成隐性的通胀压力,严重影响我国的社会经济安全,所以8ttt8,我们sSBbWw应高度重视并化解我国的金融风险,有效提高银行的资产质量。根据测算,我国国有商业银行的不良资产至少在20%-30%之间,而不良资产的90%则集中在四大国有商业银行。因此. com解决8t t t 8. c o m四大国有商业银行的不良资产将成为处理8tTt8银行业不良资产问题的关键。
一、我国国有商业银行不良资产的成因
国有商业银行的巨额不良资产既是长期计划经济的产物,也是8tt t 8. com经济转轨过程中所付出的代价。究其成因,有以下几点:
1、经济体制改革与不良资产的产生。在金融体制改革之前的计划经济时期,我国已形成了“大财政,小金融”的大一统的金融模式,企业所需资金由财政统一拨付,收入相应也要上缴财政,财政成为资金分配的主渠道,金融仅限于人民银行,只是资金分配的补充渠道。金融改革之后,国民收入的分配格局发生了变化,企业自主权扩大,减少了上缴财政的资金,财政收入占国民收入的比重下降,财政已难以主导资金分配,逐步退出企业资金分配的领域,同时ssbbww. com企业打破“吃大锅饭”,实行按劳分配提高了职工的积极性,提高,客观上为银行吸收社会大量闲散资金提供了可能向财政集中改为向金融集中,企业资金供给方式发生了根本性的变化,大量资金支持,财政无力继续拨款,资金供给只能由银行贷款提供。在政府的积极主导下,拨改贷在新条件下顺理成章成为企业的资金供给渠道。
拨改贷的行政强制色彩为不良资产的形成提供了条件。行政干预代替了银行商业化经营原则,政府主导资金投向,往往
t8. com流入了经营效益差、濒临破产的企业,出现严重不合理的结果—低效益甚至无效益的企业也极有可能资金,这些资金成为无法归还的负债,相应的企业的不良负债转化为银行的不良资产。
2、产权制度与不良资产。一是国有商业银行产权制度存在缺陷,国有商业银行的资本组织形式为国家独资,即归“全民所有8 tt ”,所有8 tt 权与经营权的主体本质上都是代表全体国民的政府。这种产权制度在市场经济条件下弊端很大,由于. com政府本身肩负国民经济的发展任务,调控宏观经济的任务,势必会干预银行行为,为国民经济的发展服务。而国有商业银行改革的方向是建设成为真正的商业化银行,要按照<8ttt8table>自主经营、自负盈亏的原则经营,所以8ttt8,商业银行国有产权关系导致. com政府调控经济与经营银行本身具有不可调和的矛盾,为不良资