深圳发展银行供应链金融案例.doc

为某汽车零配件供应商A公司制定的融资解决方案 1
为某钢材经销商B公司制定的融资解决方案 2
深发展应收账款池融资避险案例 3
某铜加工企业的贸易融资方案 4
为某汽车零配件供应商A公司制定的融资解决方案
一、客户背景
某汽车零配件生产企业A公司,专营汽车电子等零配件的采购、销售,主要为广东的两家著名日系合资汽车厂家供货,与其下游厂家合作年限较长,贸易关系稳定。在“汽车零配件-汽车生产-汽车经销商-终端用户”的国内汽车行业供应链条中,A公司处于供应链上游,与汽车行业形成共生发展,随着近几年我国汽车产业的快速发展,A公司业务规模也不断扩大。
二、客户需求分析
1、由于下游车厂较为强势,A公司一般采取向车厂提供3-6个月的账期的销售结算模式,这样一来,A公司造成了大量、稳定的应收账款,余额一般维持在6000万左右,资金占用量越来越大,需要通过融资以缓解短期流动资金压力;
2、作为一家资产规模、综合实力一般的中小型汽车零配件生产企业,A公司无法通过银行的保证担保、抵押担保贷款等传统授信渠道获得融资支持。
基于客户背景、业务特点以及融资需求,深圳发展银行为该客户提供了以下供应链金融解决方案。
三、融资解决方案
深圳发展银行通过考察A公司整体经营状况,并依据其与下游车厂的关系和交易细节,接受A公司向深圳发展银行转让其交易过程中的应收账款,据此给予A公司4000万元保理额度,解决了A公司因应收账款占用带来的流动资金短缺困境。以A公司与车厂X的交易为例,具体操作流程如下:
(1)A公司与X公司签订供货合同;
(2)A公司送货,X公司验收货物并在送货单上签字确认;
(3)X公司根据送货单明细定期生成电子收货单(Purchase Order,简称PO),送至A公司和深发展;
(4)A公司收到PO后开出增值税发票,并交给深发展申请保理授信出账(同时在增值税发票备注栏注明应收账款债权转让事项);
(5)深发展根据X公司发来的PO和A公司交来的发票,确定、核实应收账款的具体金额后,将发票送达X公司;
(6)深发展根据核实的应收账款金额放款给A公司;
(7)X公司按时付款到A公司在深发展的付款账号,A公司偿还保理授信。
四、方案小结
深圳发展银行通过以企业自身的流动资产(企业应收账款)作为支持、提升企业信用的方法,为中小企业提供了全新的融资渠道,解决了中小企业融资困境。以上方案也可同样推广至钢铁、有色、电子、能源、家电、煤炭、造纸等行业,为处于行业上游供应商地位的该类客户解决融资需求。
为某钢材经销商B公司制定的融资解决方案
一、客户背景
某钢材经销商B公司,专门从事各种钢材的国内贸易,上游采购对象主要为一些国内知名大中型钢厂;在下游销售方面,B公司的交易伙伴多为国内军工企业,由于下游客户稳定需求作支撑,公司购销渠道畅通,销售收入呈逐年增长趋势。
二、客户需求分析
1、由于B公司在钢材产业链中所处的地位,与钢厂在贸易结算方式中一般采取提前预付货款的方式,预付账期一般都在3-4个月,由此企业形成了大量预付账款,预付款余额占流动资产的40%以上,随着业务不断发展,B公司急需通过融资缓解资金压力,同时获得扩大贸易规模的机会;
2、作为一家中小型钢材贸易公司,B公司无法提供固定资产用于抵押,也无法提供