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差旅费管理办法
第一章总则
为了保证出差人员工作与生活的需要,规范差旅费管理,完善公务活动接待制度,制定本办法;
差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费;
城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费和公杂费实行定额包干;
员工出差前,需填写《出差申请审批单》,经部门主管批准后生效(详见附件1:出差申请审批单填写规范),返回后需填写《差旅费报销审批单》,凭有效票据到公司财务部办理报销业务(详见附件2:差旅费报销审批单填写规范);
一般员工出差由部门负责人核实,由单位领导批准,部门负责人出差1天以上的由单位分管领导核实上办公会批准,所有员工省外或国外出差,须经办公会批准,报销时需提供办公会核准单;
出差人按次、根据出差审批单办理借支差旅费;
交通费用报销
出差人员要按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理;
出差人员乘坐交通工具的等级见下表:
序号
行政职务
交通工具乘坐等级
火车
轮船
飞机
1
单位负责人
硬席(卧)
三等舱
经济舱
2
正副科级
硬席(卧)
三等舱及以下
3
一般人员
硬席(卧)
三等舱及以下
出差人员乘坐飞机要从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经单位领导批准方可乘坐飞机;
乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的,按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助;
乘坐飞机,往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份),凭据报销;
住宿费用报销
住宿费用每人每天150元标准以下凭据报销;
出差人员一律持住宿费发票报销,无住宿费发票,一律不予报销住宿费。
伙食补助费和公杂费报销
出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干,每人每天50元;
出差人员由接待单位统一安排伙食的,不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费,回所在单位如实申报,每人每天在50元以内凭接待单位发票据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶伙食补助费开支;
出差人员的公杂费补贴按出差自然(日历)天数实行定额包干,每人每天30元,用于补助市内交通、通讯等支出;
出差人员由接待单位或其他单位免费提供交通工具的,应如实申报,公杂费减半发放。出差人员自行准备交通工具的,车辆燃油费、通行停车费准予据实报销,不再享受公杂费补贴;
参加会议等的差旅费报销
凡单位工作人员外出参会、办会,会议统一安排食宿的,会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定统一开支;
外出参加会议,在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费规定报销;
小型调查研究会等不统一安排食宿的,会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费规定报销;
附则
工作人员出差期间,事先经单位领导批准就近回家省亲办事的,其绕道交通费,扣除出差直线单程交通费,多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费;
工作人员出差期间,因游览或非工作需要的参观而开支的费用,均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。