公司差旅费管理办法.doc

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〔xxxx〕xx号
公司
差旅费管理办法
1. 目的
为了保证出差人员工作和生活的需要,科学管理与使用差旅费用,明确差旅费报销标准、出差申请与报销程序,特制定本办法。
2. 制定依据和适用范围
本办法根据公司《差旅费管理办法》,结合公司实际情况制定。
3、定义
. 差旅费:是指因公经批准到公司所在城市市区(公司所在城市
县)以外地区工作所需的交通费、住宿费、伙食补助费等。
. 出差天数:指出发日到返回出发地的日历天数。
. 住宿天数:指住宿费发票列示的天数,或定额发票折算的天数。
. 差旅费报销总额:指凭单据报销部分、住地包干部分、其他补贴部分之和。
. 凭单据报销部分:指城市间交通费(车、船、机票、机场建设费、人身保险费);会议住宿费;会务费;招待客户费用;特批的的士费、通讯费等,购买了公差人员责任险的人员不再报销各类保险费。
. 住地包干部分:指住宿费、住地市内交通费、伙食补贴之和。
. 其他补贴部分:指按天数(或小时数)计算的其他补贴,包括:在途超过12小时的补贴、乘火车未坐卧铺补贴、夜间乘坐长途汽车或轮船统舱补贴等。
差旅费报销实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归己”的办法。
出差地分为特殊地区(深圳、珠海、海南、厦门、上海、大连)、一般地区、当日能返回地区(公司所在城市周边城市群)三类。
,因工作需要当日确实不能返回,差旅费报销按一般地区标准报销。
请公司车辆外地出差,司机住宿费用按所在职位层级标准报销,费用由请车部门承担。
同一趟差有多个出差人员,由其中一人负责报销,分类分人粘贴单据;同一趟差需跨部门报销时,按费用归口部门分别报销。
同一趟差、同一地点只能选择一种报销方式报销。
出差途经或中转至特殊地区未发生住宿,差旅费报销按一般地区标准报销。
与本趟出差无关的费用另行报销。
,特殊情况确需乘坐出租车时,的士费用需经部门负责人审核批准后予以报销,的士票上需部门负责人签字,并扣除当天的住地交通费补助。

. 公司办公室负责差旅费管理办法的制订、修订,财务部负责监督各部门、各单位贯彻执行及本办法的执行检查。
. 出差人员主管负责派遣出差人员,审查、约定《员工出差申请单》,根据本办法审签《差旅费报销单》。各单位、各级领导应坚持原则,严格审批和控制出差人数、地点、时间等,不得以任何名义和方式照顾无出差任务的人员出差,否则,一经发现,除扣回差旅费外,还要追究单位领导责任。
. 出差人员依据本办法填制《员工出差申请单》、《差旅费报销单》。
. 各经办会计人员依据本办法负责审查、给付差费借款,审查、结算差旅费报销事项。
5. 具体条款:
. 出差管理:
,应按照本办法要求填制《员工出差申请单》(见附件二),提报交通工具及行程、出差天数、预支款项与出差目的等事项,各主管人员应根据工作任务,依照本办法审查出差人员的出差申请,约定各项出差内容并予以签认;员工出差申请经批准后,方能凭出差申请单办理相关借款。部门员工出差需部门负责人批准;部门负责人以上人员出差需经总经理批准,特殊情况未及时填报出差申请单人员,出差前需电话征得相关责任领导同意,出差返回后补填申请单。
,应于一周内如实填写出差报销单,执行报销程序。
差旅费管理
,应按照预算实行总额控制。超额部份应向预算管理委员会申请调整预算,未获批准,财务部门不予报销。

按包干标准报销时,实行“差前控制、差后报销、全额包干、超支自负、节约归已”的原则。员工出差根据本人职务级别按相应的地区享受不同的包干标准(见附件一),员工适用职务、级别和职称的报销标准时,按照就高不就低的原则执行。

员工出差下列费用以事先请示凭据报销:
. 城市间交通费报销:
在下述控制标准之内凭据报销。

交通工具控制标准
档次
人员
火车
轮船
飞机
1
公司经营决策委员会人员
软席
二等舱位
经济舱
2
其它人员
硬席
三等舱位
乘坐火车,从晚八时至次日晨七时之间,在车上过夜4小时以上或连续乘车时间8小时,才能购同席卧铺票;特殊情况需事先征得分管领导同意,费用报销时需分管领导在卧铺上签字。出差若需乘坐飞机、软席或轮船头等舱,按公司总裁授权文件执行。