公司费用报销单填写及票据粘贴.ppt

费用报销及粘贴规范
财务部
目录
一、报销管理规定
二、正确填写报销凭证
三、报销凭证票据粘贴方法
四、常见错误
五、我们的目的
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一、报销管理规定
1、差旅费报销管理制度
(1) 、住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,差额不予补偿,超出标准部分自行承担。
(2) 、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费,回来后补办申请手续。
(3) 、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
(4) 、到达目的地后,乘坐出租车,应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。
(5) 、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。
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2、业务招待及餐饮费报销制度
招待客户的餐费标准是50元/人
(1)、各部门因公招待必须事先申请上级领导批准,如有特殊原因,必须事先电话请示批准,原则上不允许先斩后奏。
(2)、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由,应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。
(3)、陪同人员坚持适度从紧原则,原则上不能超过需接待人员的1/2。(原则不能多于需接待人员)
一、报销管理规定
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3、汽车费用的报销管理制度
汽车费用主要包括汽油费、过路费、停车费、汽车维修费、汽车保养费、汽车保险费、车检费等。
(1)、加强汽车日常保养,需修理汽车由司机向行政部门负责人提出申请,说明维修项目,损坏程度,检验后方可修理。
(2)、汽车保养费用、汽车保险费需单独提交申请后,才能予以开支。
(3)、汽油费、过路费、停车费等其他汽车费用按照行政部每月核定的里程数,按照标准予以报销,超标准费用不予报销。
一、报销管理规定
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3、汽车费用的报销管理制度
(4)、汽车年检、保险、维修、保养、购置配件,由司机填写“采购申请单”报行政部负责人审核,总经理审批。
(5)、汽车维修实行定点维修,维修项目费用由修理厂提出“维修费用明细表”报总经理核准后方可维修,费用由财务部门同修理厂定期结算。
(6)、汽车外地维修,维修项目需经司机请示总经理后,方可维修,否则不予报销。
(7)、汽车每季度组织车辆自检,确定汽车状况,填写“车辆自检报告”报行政部门备案。
(8)、汽车维修费用属机械正常故障,全额报销,如属于驾驶员违章驾驶,维修费用由驾驶员承担(根据实际情况确定承担全部或部分)。
一、报销管理规定
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4、票据管理规定
(1)报销费用必须取得合理、真实、合法的发票.  除国家机关、行政事业单位开出的收据可报 销外. (2)发票必须加盖对方单位的发票专用章;字 迹、印章清晰,内容真实正确。加油费发票 不要写私人汽车牌号。(3)发票抬头:浙江翼龙贷资产管理有限公司(4)原则上,报销必须提供正规发票,对于确实无法取得对应发票的,可以用同类型其他发票代替。
一、报销管理规定
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5、报销时限
(1)当月费用当月报销,报销人长期出差在外地,当月发生的费用,必须在下月30日前寄回公司按流程报销.
(2)报销人已回到公司,必须回公司后5天内报销。
(3)如因特殊情况不能按期报销,应由本人出具书面材料说明延缓报销理由,由部门负责人签字证明,经财务负责人和经理同意后方可延期,并注明最后报销期限,对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支,如超过一个月不报帐,财务部门不予以报销,并将从其工资中扣回借款.
一、报销管理规定
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6、费用报销流程
经办人
填单
部门领导审核
会计
审核
财务总监审核
总经理审批
出纳付款
一、报销管理规定
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报销单的填写要求
(1)必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写,不得使用圆珠笔铅笔填写。字迹工整,不得涂改
(2)金额:采用阿拉伯数字填列,保留两位小数,如100元,, 合计栏也是如此,金额大小写填写一致,大写金额要顶格填写,前面不能有空白处,不要再加“人民币”。
二、正确填制报销凭证
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