理财规划案例.ppt

两岸生活一种幸福
团队成员介绍
主要成员
财务分析:魏媛媛、龚良红
风险评估:杨旭、庞小芳、陈金芳
投资规划:朱小菲、盛渊静、杨梅
保险规划:黄兴敏、龚维、刘曙平
声明
家庭基本情况
基本假设
家庭财务分析
客户的理财目标与风险属性界定
保险规划
金融产品配置计划
风险告知与定期检讨
目录:
声明
尊敬的王先生:
非常荣幸有这个机会为您提供全方位的理财规划服务。本理财规划报告书是用来帮助您明确财务需求及目标,对理财事务进行更好地决策,达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。本理财规划报告书是在您提供的资料基础上,基于通常可接受的假设、合理的估计,综合考虑您的资产负债状况、理财目标、现金收支状况而制定的。本规划报告书将由金融理财师直接交与您,充分沟通讨论后协助您执行规划书中的建议方案。未经过您的书面许可本公司负责的金融理财师与助理人员,不得透漏任何有关您的个人信息。本规划报告书收取报酬为每份1000元人民币,报告书完成后若要由理财师协助执行投资或保险产品,本单位根据与基金公司与保险公司签订的代理合同,收取代理手续费。所推荐产品与理财师个人投资没有利益冲突状况。
一、基本状况介绍
姓名
年龄
关系
职业
保险状况
退休计划
王先生
36
本人
台资高管,税前月收入35000元。有二个月年终奖金。个人支出每年30000元.
有三险一金,一份终身寿险,保险金额50万元,一份团体意外险,保险金额50万元
61岁退休
王太太
32
配偶
金融从业人员,税前月收入4000元。有一个月年终奖金。个人支出每年28000元.
有三险一金,一份团体寿险,保险金额15万元
57岁退休
二、基本假设
三险一金缴费比例为:医疗2%,失业1%,住房公积金10%,养老金8%。
换房后房贷住房公积金与商业贷款的平均利率为5%,贷款最长24年。
收入成长率3%、学费成长率3%、通货膨胀率3%、
退休后收入替代率25%,退休后支出调整率75%。
股票的平均报酬率为10%,标准差为20%,债券的平均报酬率为6%,标准差为7%,货币的平均报酬率为4%,视为无风险利率。
保险事故发生后支出调整率70%,家庭生活保障年数比照离退休年数,计算保额时假设教育投资报酬率=学费成长率
上年度社平工资月均3000元
三、家庭财务分析
王先生年终奖金应缴个人所得税:70000×20%-375=1. 2009年税后收入
社保缴费比例=医疗2%+失业1%+住房公积金10%+养老金8%=21%
王先生社保缴费额9,000×21%=1890元,
王太太社保缴费额9,000×21%=1890元

王先生月薪应缴个人所得税:(35,000-1890-2,000)×25%-1375=(70000/12=583元,适用20%税率,速算扣除数375元)。

王太太月薪应缴个人所得税:(15,000-1890-2,000)×20%-375=1847元

王太太年终奖金应缴个人所得税:30000×15%-125=4375元(30000/12=2500元,适用15%税率,速算扣除数125元)

家庭税后年收入=(35,000-1890-)×12+(70,000-13625)+ (15,000-1890-1847)×12+(30,000-4375)=320490+56375+135156+25625=537646元
假设:1,假设2009年厦门社平工资3000元,
2,个人社保费率:住房公积金10%,养老保险8%,医疗保险2%,失业1%
3,单位缴费费率:住房公积金10%,养老保险20%,医疗保险6%,失业2%
4,薪酬所得适用个人所得税费用扣除额为月2000元,采取九级超额累进税率
5,房贷利率5%,剩余房贷年限177月
6,通货膨胀率3%,收入增长率3%,学费
收支储蓄等各表用到的基本假设和参数
编制家庭
金额单位:元
项目
王先生
王太太
税后工作收入
376865
160781
其中:税前月工作收入
35000
15000
税前奖金收入
70000
30000
减:生活支出
237000
其中:衣、食、住、行、育
(6000+4000+1000+1000+1000+1000+4500)*12+15000
工作储蓄
300646
理财收入
25000
其中:利息收入及资本利得
25000
减:理财支出

其中:利息支出

保障型保险保费支出
20000
其他理财支出
4000
理财储蓄
-
储蓄

减:固定用途储蓄
1353