毕博操作风险管理解决方案.ppt

业务与系统一体化,增强企业竞争力
2011年3月
毕博操作风险管理解决方案
议程
操作风险管理的范围和定义
操作风险的著名案例
操作风险管理的特点
操作风险管理领域的挑战
毕博的操作风险解决方案
操作风险管理的关注点
操作风险管理体系和组织架构
操作风险管理流程
我们的实施和培训过程
关注风险评估
关注损失
关注早期风险信号和关键风险指标
关注风险度量
为什么选择毕博
毕博是全球领先的操作风险管理咨询服务提供者之一
作为业界不多的操作风险服务专业机构,毕博已经债全球的领先银行领导和实施了若干大型的操作风险管理项目
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操作风险的范围
目前,国际金融界对于操作风险应当包括哪些范围,也依然存在相当明显的争论和分歧,大至来说,可以归结为以下几个方面
基本认同的内容
1、清算失误
2、交易记录错误
3、火灾或洪灾等灾害
4、系统故障
部分认同的内容
1、内部舞弊
2、外部舞弊
3、虚假交易
4、不适当的销售技术
5、战略决策失误
少数认同的内容
1、市场逆转时导致的损失
2、交易对手违约
同时,从金融几个不同业务领域看,投资银行业务、市场交易业务、公司业务等被视为市场风险和信用风险主导的业务,零售业务、资产管理业务、信托业务、服务性收费业务被视为操作风险主导的业务
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操作风险的定义
巴塞尔新资本协议对于操作风险的定义:
“由于银行的内部程序、人员、系统的欠缺或者失误,或者由于外部事件造成损失的风险,包括法律风险,但不包括声誉风险和业务战略失误风险”
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操作风险的定义和分类
美国货币监管局(OCC)对操作风险损失的定义和分类:
操作风险损失是银行记录在符合通用会计准则(GAAP)的财务报表中的和操作是将相关的对银行财务状况的影响,该等财务影响包括和操作业务相关的所有现金支付的费用,但是并不包括机会成本,放弃的利润,或者是和为了避免后续操作风险损失所进行的投资相关的费用。操作风险损失按照事件类型可以分为以下7类:
内部欺诈行为:蓄意的欺诈, 盗用财产或违反法规, 法令或公司规则的行为, 该行为至少涉及一个内部人员或团体
外部欺诈行为:由第三方实施的蓄意欺诈, 盗用财产或违反法律的行为
雇佣过程以及工作环境安全问题:和违反雇佣协议、健康和安全法规相关的,导致包括支付个人受伤索赔、多样化/歧视索赔的行为
客户、业务和商业实践:一种由于无意的、或疏忽的行为导致不能满足特定客户(包括受托关系和尽职关系)的服务契约, 或是因为产品的特征或设计而导致了这种失误.
有形资产的损害:因为自然灾害或其他事件而导致的对于有形资产的损失和破坏.
业务崩溃和系统失败: 业务系统崩溃或系统失败.
执行, 交割和流程管理: 在与交易对手和供应商的交易流程中, 失败的交易过程或流程管理
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著名的操作风险案例
巴林银行
1995年,著名的巴林银行倒闭事件强有力地说明由于操作风险而带来的损失可能耗尽金融机构的全部权益资本。 (Singapore International ary Exchange)进行期权和期货投机交易而导致风险头寸市场价值的巨大变化. 在银行的很多业务中,由于缺乏合适的监控措施,使得银行持有大量的风险头寸,最终导致了严重损失的发生。
导致这次灾难性损失发生的首要的和最重要的原因是伦敦的银行管理中,没有建立起全面风险度量和管理原则的体系。新加坡分部当然负有无可推卸的责任,因为这位高级交易员也负责后台的操作和控制。由于缺乏有效的财务监控,使得一个“名义”帐户(“dummy” account)上累计借款余额高达3亿美元,直到1994年底都无人察觉。巴林银行是英国最古老的商业银行集团(创建于1761年),它在1996年2月被交送伦敦高级法庭审理,之后被一家荷兰银行集团ING收购。巴林银行的教训是惨痛的,但是由于操作风险损失而遭受同样厄运的案例却不只这一家。
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著名的操作风险案例
Kidder Peabody
。导致这次损失发生的原因是由于公司的计算机系统发生了“模型错误(model error)”,把全部损失都记成了利润。
Hammersmith and Fulham
英国市政当局持有大量利率掉期,由于英国利率从1988年到1989年增长了一倍,。此后,这次掉期合同被英国高级法院判为无效,因为市政当局是不允许进入掉期市场进行交易的。这又使得合