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单位结算账户开户
单位结算账户开户
第一部分:基本规定
第二部分:开户流程
第一部分:基本规定
单位结算账户是存款人申请开立的办理资金收付结算的活期存款账户。根据账户资金性质和管理要求不同,单位结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。
基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户,是存款人的主办账户。存款人只能选择一个营业机构开立一个基本存款账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取,应通过该账户办理。
第一部分:基本规定
一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要,在基本存款账户开户行以外的营业机构开立的银行结算账户。该账户可以办理现金缴存,但不得办理现金支取。
专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章,对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。
第一部分:基本规定
临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的,存款人可以申请开立临时存款账户:(一)设立临时机构;(二)异地临时经营活动;(三)注册验资
临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付,注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。
第一部分:基本规定
存款人为临时机构的,只能在其驻在地开立一个临时存款账户,不得开立其他银行结算账户。存款人在异地从事临时活动的,只能在其临时活动地开立一个临时存款账户。建筑施工及安装单位企业在异地同时承建多个项目的,可根据建筑施工及安装合同开立不超过项目合同个数的临时存款账户。
基本存款账户、临时存款账户(因注册验资和增资验资开立的除外)、预算单位专用存款账户、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户(简称QFII专用存款账户实)行核准制,须经人民银行审批予以开立。一般存款账户、其它专用存款账户、存款人因注册验资和增资验资需要开立的临时存款账户实行备案制,只需向人民银行备案。
第一部分:基本规定
存款人开立单位银行结算账户,自正式开立之日起3个工作日内,除资金转入和现金存入外,不能办理付款业务,3个工作日后方可办理付款业务,但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款、贴现转存开立的一般存款账户除外。其中,“正式开立之日”具体是指:对于核准类银行结算账户,“正式开立之日”为中国人民银行当地分支行的核准日期;对于非核准类单位银行结算账户,“正式开立之日”为本行为存款人办理开户手续的日期。
单位结算账户正式生效前,开户行不得向单位客户出售重要空白凭证及其他付款凭证。
第二部分:开户流程
开户资料准备与初审
开户调查
开户审批
办理开户手续
开户资料保管的流程处理。
一、开户资料准备与初审
(一)提交开户资料
(二)填写开户申请与审核
(一)提交开户资料
开立基本存款账户应出具的证明材料:
营业执照正本
税务登记证正本。
组织机构代码证正本。
法定代表人(负责人)身份证件
授权他人办理的,应出具被授权人身份证件、单位法定代表人(负责人)的授权书及其身份证件。
法人代表证明书。
开户公函