投资公司投资项目风险预警管理办法.doc

投资项目风险预警管理办法
第一章总则
第一条为了加强对已投资项目的实时监控,防范投资项目风险,规范项目投资行为,保证投资项目安全,提高投资效益,根据公司《章程》和有关规定,建立投资项目风险预警分级管理办法。
第二条本办法所谓“预警”,就是对那些已经和可能出现的极为不正常的情况或风险进行提示、汇总、分析。
投资项目风险预警就是以投资信息为基础,包含外部信息和企业内部信息,以主要影响企业投资的内外部影响因素为依据,设置一些重要的敏感性指标的变化,并随时观察企业发生投资项目风险的早期特征,对企业投资经营活动潜在的风险进行实时监控的管理控制措施。
第三条在建立和实施对已投资项目的预警办法时,至少应当强化对已投资项目的以下关键方面或者关键环节的控制,并采取相应的控制措施:
1、已投资项目设定的退出目标及程序的进度判断;
2、公司内外环境及导致风险发生的根源性因素分析;
3、风险预警系统模型定性与定量分析;
4、公司内部执行程序的行为性预警;
5、预警机制的执行与反馈。
第二章已投资项目设定的退出目标及程序的进度判断
第四条根据项目投资决策过程中的退出目标,设定投资项目相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标和资产安全完整目标。并根据设定的目标合理确定其整体经营等各项进度。
第三章公司内外环境及导致风险发生的根源性因素分析
第五条公司应当在充分调研和科学分析的基础上,准确识别影响投资项目的内部风险因素和外部风险因素。
应当关注的内部风险因素包括:高级管理人员职业操守、员工专业胜任能力、团队精神等人员素质因素;经营方式、资产管理、业务流程设计、投资方案设计、投资退出设计等管理因素;财务状况、经营成果、现金流量等基础实力因素。
应当关注的外部风险因素包括:项目所在地的政治环境等政治因素;经济形势、产业政策、资源供给、利率调整、汇率变动、融资环境、市场竞争等经济因素;法律法规、监管要求等法律因素;文化传统、社会信用、消费者行为等社会因素;技术进步、工艺改进、电子商务等科技因素;自然灾害、环境状况等自然因素。
第六条战略型警源:主要是指由于企业制定的发展战略不足的原因而导致投资风险出现的一类风险因素。
第七条决策型警源:主要是指由企业未对项目进行严谨科学的论证、对内外环境估计不足、决策者相关素质欠缺等等,而导致决策失误而出现的一类风险因素。
第八条投资管理型警源:主要是指由于对投资项目控制不力、管理混乱而造成的投资风险因素。
第九条外部型警源:主要是指来自于企业外部,可能对企业投资项目产生威胁的风险因素。
第十条市场型警源:主要是指对所有企业都会带来风险的因素,这类风险的最大特征就是不为人的主观意志所左右。如经济衰退、通货膨胀、金融危机等。
对于不同的投资项目来说,各自的关键因素也有所不同,在实际操作中应参照上述警源分类,结合预警项目的特征和变化规律进行监测预警,准确地确定出各自的重点警源所在。
依据投资项目风险控制点制订风险控制分级预警标准,根据调查反映的情况和跟踪发现问题的严重程度,综合分析,进行风险定级,实行分级管理,对不同的风险等级采取不同的处置措施。
第四章风险预警系统模型定性与定量分析
第十一条对已识别的风险因素,应从风险发生的可能性和影响程度两个方面进行分析。应当根据实际情况,针对不同警源的风险类别确定科学