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票据贴现
* 相关小知识提点:
1). 票据分类:
①汇票(包括:银行汇票、商业汇票)
②本票(包括:商业本票、银行本票)
③支票(包括:记名支票、不记名支票、划线支票、现金支票、转帐支票)
在银行实务中,银行通常只接受银行承兑汇票贴现。
2). 银行承兑汇票是由出票人签发并由其开户银行承兑的票据。
汇票 1
一、什么是票据贴现?
票据贴现是指持票人(资金需求者)将自己手中未到期的票据以贴付一定利息的方式向银行出售,以获得现款的行为。
通俗来讲,比如,你有一张三个月后到期的承兑汇票,而你现在急需现金周转,那么你就可以将这张票据卖给银行来换取现金,但这样银行会损失三个月的利息,所以就要从现款里扣除掉三个月的利息(相当于贷款利息)后,余下的再支付给你。
二、分类
一般而言,票据贴现可以分为三种,分别是贴现、转贴现和再贴现。
转贴现是指银行将自己以贴现购得的未到期的票据向其他商业银行转让,转贴现一般是商业银行间相互拆借资金的一种方式;
再贴现是指商业银行持未到期的已贴现汇票向中央银行转让,以取得中央银行再放款的行为。是中央银行向商业银行提供融资支持的行为。
三、票据贴现与发放贷款的主要区别
票据贴现同发放贷款一样,也是银行放款的方式之一。二者主要区别体现为:
1、贷款需要提供保证、抵押或质押;贴现不需要任何担保,本身就是一种有价票据的质押。
2、贷款的利息是按月或按季支付,贴现是放款时一次性从票面金额扣收。
3、贷款期限种类很多,有短期、中期、长期;因为票据有效期最长6个月,所以贴现贷款也不能超过票据到期日,一般为2-4个月;且贴现的金额一般不太大,每笔贴现业务的资金规模有限,可以允许部分贴现。。
4、一般贷款审批流程复杂,与借款人的资产负债和盈利能力有关;贴现手续相对简单,只要票据核查真实,对借款人要求不高。
四、票据贴现的意义
票据贴现可以使一部分闲散资金拥有者互相利用,共获利益。对银行来说,贴现利息收益较多,资金收回较快,且因有票据质押,资金回收更安全。对于贴现企业,通过贴现可快速解决短期融资需求,周期短,效率高。基于以上优点,票据贴现在货币市场活动中处于中心地位。