证券发行和承销--培训讲义-第八章 上市公司发行新股.doc

第八章上市公司发行新股
掌握新股发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。熟悉新股发行的申请程序。掌握主承销商尽职调查的工作内容。掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。
熟悉主承销商的保荐过程和中国证监会的核准程序。
掌握增发的发行方式、配股的发行方式。熟悉增发及上市业务操作流程、配股及上市业务操作流程。
熟悉新股发行申请过程中信息披露的规定及各项内容。了解上市公司发行新股时招股说明书的编制和披露。
第一节上市公司发行新股的准备工作
1、上市公司发行新股,可以公开发行、也可以非公开发行。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股,包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。
2、上市公司发行新股条件:具备健全且良好的组织机构;持续盈利能力,财务状况良好;公司在最近三年内财务会计文件无虚假记载和无其他重大违反事项,其他条件。
3、一般规定有六条:p197-p198
4、配股的特别规定:条件:拟配售股份的数量不超过本次配售股份前股本总额的30%;控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量;采用证券法规定的代销方式发行
5、控股股东不履行认配股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的70%
6、增发的特别规定:P198-P199
7、非公开发行股票的特定对象条件,P199
8、上市公司非公开发行股票应当复核的规定:P199
9、上市公司存在下列情况之一的,不得非公开发行股票:P199-200
10、申请程序: 上市公司申请公开发行新股或者非公开发行新股,应当有保荐人保荐,并向中国证监会申报。
五步骤200-201页
11、保荐人尽职调查:剩余时间和一个会计年度
12、新股发行的申请文件P203
第二节上市公司发行新股的推荐核准程序
1、上市公司公开发行新股的推荐核准,包括由保荐人进行的内核、出具发行保荐书以及对承销商备案材料的合规性审核、以及由证监会进行的受理文件、初审、发行审核委员会审核、核准发行等
2、