鲁能物业财务部运作手册.doc

鲁能物业财务部运作手册
北京鲁能物业管理有限责任公司
二零零二年九月
目录
财务部运作手册.............................................第256页
缴款通知书.................................................第264页
付款申请及报销单...........................................第265页
合同、协议审批单...........................................第266页
合同付款内签单.............................................第267页
物业管理费确认单...........................................第268页
付款内签单.................................................第269页
物业管理缴费单.............................................第270页
二次装修收费情况统计表.....................................第271页
财产保管使用登记帐.........................................第272页
财务部运作手册
第一章财务工作目标
,遵守和维护国家财经纪律,贯彻实施《企业财务通则》和《会计准则》。
、准确、全面地反映、监督、核算公司经济活动的全过程及其经营成果。
,分析,参与企业决策,发挥财务部门和会计人员的管理职能。
第二章财务部主要任务描述
:会计机构受总公司财务部及物业公司总经理的管理,采购、仓库、收款员均应受总公司财务部及物业公司财务机构的监督与指导,要求财务人员掌握财务会计制度,专业知识及技能,具备财务人员职业道德的标准。
:收费使用物业公司统一票据,盖物业公司的财务专用章,严禁使用自制、自购票据盖物业公司章向客户收费,并统计、核算应收业主的物业管理费,能源费、维修服务费等各项缴款指标,及时反映欠、交费情况。
:协助总经理严格审核各项开支,严格控制费用支出在预算内。
:认真、准确地做好各项帐务工作,及时编制月、季、年会计报表及统计报表,及时收集物业收费、物价等相关资料。
:加强对会计档案及文书档案(包括:会计凭证、会计帐簿、会计报表,其它会计资料等)的管理工作,防止丢失损坏。
:协调与内部各部门及银行部门的关系。
第三章服务宗旨
规范审核,责任到人
第四章财务部岗位职责
一、主管会计
根据总公司财务制度,核算要求,负责物业公司的财务会计工作,对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查和总结。
根据《企业财务通则及会计准则》制订适应物业公司的内部财务会计制度。
制订财务部工作岗位责任制,经常检查,监督、指导各岗工作。
严格遵守财务和财经纪律,坚持原则,检查监督财务制度和纪律执行情况。
组织财务部会计核算及会计电算化正常运作。
参与重大经济业务,合同管理、业务开拓的可行性研究,为总经理决策提供参考性信息。
编制会计报表及财务报告,编制年度财务报告,并报总经理批准。
协调与物业公司内部、银行等单位及业主、租户、总公司财务的关系。
负责制作财务周、月、年的工作总结与工作计划。
协助总经理制作物业公司的月(年)度财政预算。
负责审核并鉴章全部财务部经办的收入和支出原始凭证,并完成原始凭证的制单,记帐,结帐工作。
负责发票和收据的领用、保管。
审核服务性收费缴款单的收、退各项押金手续。
定期并至少每月两次稽核出纳盘库。
抽查库房的帐、卡、实物及卫生。
完成总经理布置的其它工作。
二、财务部出纳:
,做好货币资金的日常管理,不以“白条“抵充库存现金,不得挪用公款,不得出借公司帐户。
,及时与总公司办理资金调拨手续。
,负责登记现金、银行日记帐,做到日清月结,并根据需要编制银行存款余额调节表,并每日在微机里录入当天的收支明细。
、借支,均需经会计审核,总经理审批的各项手续齐备后,方能办理。
,回答业主的提问,并经常保持联系,核对帐目。
,负责业主资料的管理和存档,及时了解欠费原因,并向部门领导上报协调相关部门。