江苏省局申报软件操作流程—增值税一般纳税人.doc

增值税一般纳税人网上申报操作流程
目录
(一)报表变化 2
(二)操作习惯变化 2
(三)系统功能变化 2
二、系统登录 3
三、增值税系列报表填写 5
(一)增值税抵扣明细填写(编号012) 7
(二)生产企业进料加工抵扣明细表(编号902) 17
(三)生产企业出口货物征(免)税明细主表(编号903) 17
(四)生产企业出口货物征(免)税明细从表(编号904) 17
(五)增值税纳税申报表(适用一般纳税人)(编号010) 19
(六)固定资产进项税额抵扣明细表填写(编号469) 24
四、资产负债表填写(编号383) 25
五、利润表填写(编号385) 28
六、申报提交 31
七、查看回执 35
八、报表打印 36
一、新老网上申报系统变化
(一)报表变化
1、增加一张增值税抵扣明细表。该表为基础表,用于生成申报表附表二中的数据。
2、生产性出口企业增加3张报表。生产企业进料加工抵扣明细、生产企业出口货物征(免)税明细主表、生产企业出口货物征(免)税明细从表。
3、生产型出口企业填写增值税主表第15栏“免抵退货物应退税额”时,和原方法不同,需提前和税务机关联系取得税务机关审批数据,参见徐州国税外网9月7日通知《关于全市生产型出口企业增值税申报注意事项的紧急通知》
(二)操作习惯变化
1、先填写增值税抵扣明细表,附表一,点击主界面“自动生成”按钮,主表自动生成。在自动生成主表后,进入主表对已有数据进行查看或修改。
2、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据,必须按“Enter”键,再填写下一栏数据,合计数才显示;如修改主表一个数据,则需一直按“Enter”键到底,报表有合计数地方才能自动合计。
(三)系统功能变化
1 在法定申报期内,对于申报有税款未成功扣款和无税款的企业,在申报错误的情况下,可以提请税务机关作废原申报,重新网上申报。
2 目前新系统未提供打印税票的功能,请纳税人登录原网上申报系统进行税票打印。
二、系统登录
方法一:登录徐州国税首页,点击屏幕右下角“省局网上申报”图标。
方法二:输入网址:7001/newtax,
(含)以上版本。
——输入用户名(您的税号)
——输入密码(您的原网上申报密码)
——输入验证码(按照页面提示)
——点击登录(如图表1)
图表1
——登录成功后进入下图,点“我要申报”或者“申报征收”。(如图表2)
图表2
——选择“我接受”,点击“确定”(如图表3)
图表 3
——输入所属时期(如2011年7月),点击“确定”(如图表4)进入生成申报表界面。若本所属时期为第一次进入,系统将自动进行本申报期初始化工作,并显示该所属期申报初始化结果。(如图表5)
图表 4
此处必须全部成功
图表 5
三、增值税系列报表填写
增值税一般纳税人申报如下图表6申报页面所示:
图表6
注:
1、状态分为8个,即“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废,需重新申报”和“空申报”。
“未填写”――报表刚创建时的初始状态;
“暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态;“暂存报表”不对表的逻辑关系进行审核,但是状态为暂存,该状态下的报表不能“向税务机关申报”;
“已填写”――表示报表已填写完毕,可“向税务机关申报”;
“申报成功”;
“申报失败”;
“空申报”――表示增值税抵扣明细表没有数据。
2、增值税一般纳税人需填写4张报表:增值税抵扣明细表、增值税纳税申报表(适用一般纳税人)、资产负债表、利润表。
(一)增值税抵扣明细填写(编号012)
图表7
图表8
如图表8所示,左边菜单七个按钮。
“新建发票”(新建一张发票)、“修改发票”(修改已经录入的发票)用于农产品抵扣。
“本表为空”(如果没有数据,可以创建空表来表示你没有进项数据)
“认证数据导入”(将金税上已认证的数据导入用户的报表)
“运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。
1、经认证的发票自动导入
进入增值税抵扣明细表的主界面(见下图)进行核对。抵扣数据为自动导入,如果发现收到的专票认证明细数据不全,可以按
“重做申报初始化”来导转此类数据。
图表9
如该发票不符合抵扣条件,应在状态栏选择“其他不得抵扣”。注意:请务必不要将应抵扣发票错选。
外贸企业应自动显示外贸退税。
图表10
2、如果您当月取得允许抵扣的运输发票(非公路、内河货物运输发票),点击页面左侧“运输发票导入”,点击“浏览”(如图表11):
图表11
(1)分别选择需要导入的运输发票主XML文件和CRC校验文件(如