保险公司合规风险管理体系构建研究.doc

保险公司合规风险管理体系构建研究
保险公司合规风险管理体系构建研究
摘要]目前,我国保险公司现行的合规管理体制缺乏系统性,没有专职机构负责,缺乏有效的组织保障和科学的运行程序,是一种模糊低效的运作方式。因此. com,要大力推广和普及全新的合规管理理念;设置统一的合规规划和合规管理部门;加强对一线员工的系统培训和指导;确保检查部门独立于业务活动,以保证合规管理的有效性。只有建立符合保险公司自身实际8ttt8的合规管理体系,才能有效发挥其风险管理和健全企业内控的功能。
[ 关键词]合规风险,法律风险,管理体系,合规队伍,合规机构,合规制度,合规文化
20世纪90年代以来,国际金融保险市场上相继发生了一系列重大财务丑闻和操作风险案件。这些案件的产生大多是由于. com企业自身合规风险管理失控所致,因此. com,国际金融保险业纷纷整合内部资源,组建专职部门以强化合规管理,控制风险。同时ssbbww. com,各国金融保险监管机构也认识到,外部的合规性监管不应该、事实上也不可能内部的合规风险管理,因此. com先后出台了一些
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关于公司内部合规部门建设的指引或规定。这无疑对金融保险业内部合规风险管理体系建设起到了很大的推动作用。
近年来,国内金融保险业开始重视合规风险管理,一些
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商业银行和保险公司纷纷尝试以各种方式建立合规风险管理体系。2006年年初,保监会在《关于规范保险公司治理结构的指导意见(试行)》(以下简称《指导意见》)中更是首次对保险公司进行合规管理、设置相应负责人和职能部门提出了明确要求
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一、“合规”、“合规风险”和“合规管理”的概念
(一)“合规”的概念
“合规”pliance”pliance原意为“遵守、服从”,但从上个世纪90年代以来,pliance逐渐8ttt8发展有专门8ttt8的特殊含义。
2005年4月29日,巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部合规部门》(《Compliance and pliance Functionin Bank》)高级文件。该文件虽未对“合规”概念进行界定,但却指出:“本文件所称‘合规风险’是指,银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于银行自身业务活动的行为准则,而可能制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”由此可见,国际金融保险领域中所谓的“合规”,是指金融保险企业及其员工遵守法律、监管规定、行业自律准则,以及企业自己制定的内部规范的总称。
首先,“规”即合规的渊源。巴塞尔银行监管委员会的《合规与银行内部合规部门》中列举合规的渊源包括www .ddd tt. com:“立法机构和监管机构发布的基本的法律、规则和准则”,“市场惯例”,“行业协会制定的行业规则”,以及适用于金融企业职员的“内部行为准则”等。因此. com,“合规”中的“规”不仅是指来自企业外部的具有法律约束力的文件,还包括www .ddd tt. com更广义的诚实守信和道德行为的准则,,也可能自身制定的。
其次,“合规”中的“合”包括www .ddd tt. com抽象和具体两个层面。在抽象层面,“合”要求
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企业内部的管理制度、业务规则必须ssbbww. c om符合外