商业银行经营管理.ppt

第二讲商业银行的负债业务及其管理
负债业务概述
 负债结构分析
 负债成本分析
 负债的决策因素
第1节   负债业务及其管理的基础特征
负债是商业银行在经营活动中未偿还的经济义务。
其特点有三:
第一,现实的、优先存在的经济义务;
第二,能够用货币计量的;
第三,只有在偿付后才会消失。
商业银行负债业务的重要性
负债业务是商业银行吸收资金的主要来源
负债业务是商业银行资产业务的基础和前提
负债业务是商业银行开展中间业务的基础
截至2013年12月末,,%。
其中,
,%;
,%;
,%;
,%。
负债目的与管理原则
商业银行负债的目的主要有两个:
一是维持银行资产的增长率;
二是保持银行的流动性。
负债管理及其原则
负债管理原则
依法筹资原则
概念与内容
成本控制原则
控制途径
量力而行原则

结构合理原则
负债管理 liability management,
即,通过策略来影响负债的方法。包括:
筹资途径的选择
确定各种来源的资金额度。
设法获取利率敏感性资金
、财政部和央行发布《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》,要求商业银行
不得违反规定擅自提高存款利率或高套利率档次,不得另外设置专门账户支付存款户高息;
不得通过返还现金或有价证券、赠送实物等不正当手段吸收存款;
不得接受任何个人或机构等资金中介组织的存款;
不得拖延、拒绝支付存款本金和利息;
不得强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款,不得向“空户”虚假放贷;
不得将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现,虚增存贷款;
不得将理财产品发行和到期时间集中安排在每月下旬;
不得将财务公司等同业存放资金临时调作一般性存款等。
第2节  负债结构分析
商业银行的负债由三大部分组成:
存款负债
借入负债
结算中的负债