费用报销流程.doc

第二十八章-FI28_同仁费用报销流程
流程说明
此流程描述因应同仁费用报销的管理需要,于SAP系统中相应的作业处理过程。
本流程主要涉及报销同仁、权责主管和AP会计等岗位。费用报支的同仁将经权责主管审核的报支原始凭证交AP会计。若报支同仁已有暂借款。则应转入同仁暂借款清帐流程,否则AP会计直接根据原始凭证进行同仁应付款帐务处理。
注意事项: 1)同仁信息在AP系统中作为供应商主档,由人事部门进行系统数据维护,AP会计依此列计报支同仁对应之成本中心费用。
2)AP会计人员需及时处理同仁费用报支凭单,以配合出纳人员每周定期付款日期的SAP系统付款作业时效要求。
流程图
系统操作
操作范例
1)同仁费用报销:蒋东晖报销,差旅费2000;办公费2000元;电话费1000元
2)分公司同仁报销费用:王强报销差旅费3000元,费用应由总公司承担
系统菜单及交易代码
1)同仁费用报销:蒋东晖报销,差旅费2000;办公费2000元;电话费1000元
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票
交易代码:FB60
2)分公司同仁报销费用:王强报销差旅费3000元,费用应由总公司承担
a)分公司记帐
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®付款®过帐
交易代码:F-53
b)总公司费用记帐
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票
交易代码:FB60
系统屏幕及栏位解释
1)同仁费用报销:蒋东晖报销,差旅费2000;办公费2000元;电话费1000元
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®发票
交易代码:FB60
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/03/20
记帐日期
发票入帐日期。
2001/03/20
金额
报销发票金额
5000
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类,本公司之记帐本位币为人民币(RMB),业务货币则有美元(USD)等
RMB
计算税额
选择发票之含税方式
无
凭证抬头文本
会计凭证摘要
蒋东晖报销
总帐科目
供应商发票所属费用科目
5141020100:管理费用-事务-办公费
D/C
总帐科目借贷方向
D:借方
凭证货币记的金额
根据交易货币计算的交易金额
2000
本位币金额
根据本位币计算的交易金额
2000
文本
凭证行项目摘要
蒋东晖报销
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元,在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表,震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001:震旦家具总公司
选择<细节>进入下一行项目
栏位名称
栏位说明
资料范例
抬头文本
会计凭证摘要
蒋东晖报销
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表,震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和震旦中国办公家具(1002)
1002:震旦中国办公家具
按<模拟>进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
31:供应商贷方
帐户
科目编号,对于供应商科目,指定供应商编号
80000000:
科目简短说明
科目短描述,对于供应商,为供应商名称
蒋东晖
金额
凭证金额。
5,
按<保存>产生记帐凭证。
Dr:2171030000 其他应付款-员工 5000
Cr:5141020100 管理费用-事务-办公费 2000
Cr:5141020200 管理费用-事务-电话费 1000
Cr:5141020300 管理费用-事务-差旅费 2000
2)分公司同仁报销费用:王强报销差旅费3000元,费用应由总公司承担
路径:会计®财务会计®应付帐款®凭证输入®付款®过帐
交易代码:F-43
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/06/30
凭证类型
以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围,同一种记帐凭证编号连续
KR:同仁报销发票
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元,在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表,震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F016:震旦厦门分公司
记帐日期
发票入帐日期。
2001/06/30
记帐期间
记帐期间
6
货币/汇率
为会计凭证之业务货币种类,本公司之记帐本位币为人民币(RMB),业务货币则有美元(USD)等
RMB
财务凭证编号
会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。
系统自动编号