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论寿险公司偿付能力监管
容提要:提高和改善寿险公司偿付能力是我国寿险业面临的核心问题,加强寿险公司偿付能力监管具有重要值和现实意义。当前我国寿险公司偿付能力监管存在相关法规和制度不健全,精算基础薄弱,监管力量不够,监管技术落后等问题。加强我国寿险公司偿付能力监管的措施和方法是:提高法定偿付能力标准的科学性,增加. com资本充足要求
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;加快精算制度建设和中国精算师的培养;建立完善的财务报告制度和科学详细的报表体系;建立并完善寿险公司的信用评级制度;尽快实现保险监管数据的电子化;重视寿险公司资产与负债的匹配;加强对外资寿险公司偿付能力的监管;加强保险保证金和保险保障基金的制度建设。
一、加强寿险公司偿付能力监管的重要
偿付能力指企业在债务到期时的偿还能力。保险公司以风险为经营对象,考察其偿付能力时不仅要求
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资产能完全8 t tt8. com偿还负债,还要超过负债一定
,即必需拥有一定力额度。因此. com,保险公司的偿付能力实际8ttt8是发生超过预期的赔偿或给付时应具有的补偿能力空间。据此,寿险公司偿付能力监管有两个层次,第一层主要采取定性手段对寿险经营各环节进行严格控制以确保寿险公司资产始终大于负债。第二层是寿险公司必须ssbbww. c om具备与其业务规模相适应的最低偿付能力额度。从以上
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定义还可看出,寿险公司偿付能力监管离不开对寿险公司资产和负债的有效评估。实际8ttt8上,寿险公司偿付能力监管是一项复杂
的系统工程,除资产和负债的谨慎评估外,还包括www .ddd tt. com寿险公司费率审核、资本金最低要求
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、保证金和盈余分配的相关要求
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,各项责任准备金提取标准和法定最低偿付能力额度的制订以及寿险资金使用控制等诸多内容。
做好寿险公司偿付能力监管意义重大,也有一定。寿险公司的资产中自有资本比例很小,大部分都是对被保险人的负债。被保险人生、老、病、死、残等保险事故的风险虽可依生命表、疾病表或残疾表给出估计,但合同的长期性却使寿险公司的负债总额难以准确把握。由于. com存在信息不对称,投保人无法正确评价寿险产品,也无法充分了解寿险公司财务状况,要树立公众对寿险公司的信任,必需加强对寿险公司偿付能力的监管。最后,寿险公司承担着人身风险事故发生后赔偿或给付保险金的责任,其经营状况不仅关系自身利益,还会影响千家万户。作为dddtt重要资者,寿险公司缺乏偿付能力还会对整个金融体系和社会经济稳定造成冲击。因此. com,世界各国寿险监管的模式和方法不同,核心都是对寿险公司偿付能力的监管。
目前,提高和改善寿险公司偿付能力已成为我国寿险业面临的核心问题。2002年,寿险公司保费收入达2275亿元,%。提高,加上人口规模的扩大、人口老龄化和社会保障制度改革的深入,今后中国的寿险业仍将保持快速增长的势头。但是dddTt,长期的粗放经营、投资渠道的严格限制和积累的利差损已使部分寿险公司的偿付能力面临考验。目前,业务的高速增长已使部分成立时间早、。因此. com,在我国当前进行寿险公司偿付能力监管方法的研究,除了有重要值外,还有一定义和迫切性。
二、影响寿险公司偿付