流程名称基建修缮项目审计工作流程图.doc

流程名称:基建修缮项目审计工作流程图
流程编号:03
流程拥有者:审计处
后勤与基建管理处、后勤集团、
以及相关部门及单位审计处工程审计事务所
建设单位报送学校批文工程预结(决)算和相关资料以及对工程的初审意见
委托社会审计
审计处领导根据该工程项目情况批示内部审计或委托社会审计
经办人对工程送审项目提供的资料填制登记表
审计处审核后填制工程项目审计立项单
4
1 2 3
开始

5
经办人将预结(决)算报事务所并与工程师联系

4
工程完工后建设单位报送工程结(决)算并填制审计结(决)算单
经办人对预结(决)算审计、复核
6
工程师对预结(决)算初审后出具审核意见书
内部审计
6 5
7
由审计处将审核意见书转送建设单位、施工单位
7
将审计结果通知建设单位,并由申报单位转与施工单位征求意见
审计处经办人对结(决)算进行审计并编制工程审核情况明细表
8
工程竣工后建设单位报送工程结(决)算并填制审计结(决)算单,由审计处送与事务所工程师
7 8

9
由建设单位、使用单位、施工单位、审计部门填制工程定案表
定案表反馈到审计处后,由审计处出具内部工程结(决)算审计报告
审计处将事务所审计结果通知建设单位,并由其转交施工单位,若有异议由审计处组织洽谈会
工程结(决)算审计报告发送建设单位、施工单位及相关部门

11 10 9

10 10
建设单位、施工单位、委托单位对审计结果认同后,填制定案表,并反馈事务所

存档
12
11
事务所出具基本建设工程结(决)算审计报告
结束
13
工作内容的简要描述
重要输入
重要输出
责任岗位
时限/天
备注
1
后勤与基建管理处、后勤集团以及各相关部门及单位报送学校批文、工程预结(决)算、工程相关资料以及对工程的初审意见,审计处审核后填制工程项目审计立项单
学校批文
建设单位经办人、审计员2岗
2
经办人对工程送审项目提供的资料填制登记表
立项单
审计员2岗
3
审计处领导根据该工程项目情况批示内部审计或委托社会审计
审计处领导
4
内部审计
5
经办人对于结(决)算进行审计、复核
审计员1、2岗
6
工程完工后,申报单位报送工程结(决)算并填制审计结(决)算单
结(决)算资料
建设单位经办人
7
审计处经办人对结(决)算进行审计,并编制工程审核情况明细表
审计员1、2岗
8
审计处将审计结果通知申报单位,并由建设单位将审计结果转与施工单位
审计结果
建设单位
9
由建设单位、使用单位、施工单位、审计部门填制工程定案表
定案表
建设单位、使用单位、施工单位、审计处
10
定案表反馈到审计处后,由审计处出具内部工程结(决)算审计报告
审计报告
审计员2岗
11
工程结算审计报告发送建