方炜_小企业贷款风险分类2008-06-20.ppt

小企业贷款风险分类——政策思考与监管实践
方炜
1
内容提要
中小商业银行面临的形势
小企业概念的界定
为什么要做小企业贷款风险分类
小企业贷款风险分类的原则
小企业贷款风险分类流程
小企业贷款风险分类与现有政策和实践的协调
核销、税收政策
2
一、中小商业银行面临的形势
做小企业贷款的困惑
发展战略
考核机制
人员配备
宏观调控与信贷指标
3
一、中小商业银行面临的形势
以风险为本的监管
中小商业银行今年的三件事
集中度的现状与教训
对集中度的监管要求
银团贷款
4
二、小企业概念的界定
授信总额500万元以下,资产总额1000万元以下,销售额3000万元以下。
在实际操作上,考虑到不同行业的特点,将同时满足授信总额500万元(含)以下和企业资产总额1000万元(含)以下,或同时满足授信总额500万元(含)以下和企业年销售额3000万元(含)以下的企业授信划分为小企业授信。
5
二、小企业概念的界定
银监会所强调的小企业既包括一般意义上的小企业,也包括微小企业和个体工商户,从监管当局制定差别化的监管法规、制度和政策的角度出发,没有必要再去制定一个微小企业的划分标准;从银行开展小企业授信工作的角度出发,把制定微小企业授信划分标准的自主权留给银行更为可行。
如果确需制定微小企业授信的划分标准,则可依据小企业授信标准类推如下:同时满足授信总额100万元(含)以下和企业资产总额200万元(含)以下,或同时满足授信总额100万元(含)以下和企业年销售额600万元(含)以下的企业授信划分为微小企业授信。
6
二、小企业概念的界定
国际上的做法
新巴塞尔协议零售敞口类: 100万欧元
ProCredit: 1-15万欧元
欧洲复兴开发银行: 20万美元
7
二、小企业概念的界定
概念的本质
一是以小企业借款人业主和主要股东的个人品性和信用作为贷款与否的最重要依据;
二是以信贷人员深入现场和通过各种渠道收集的信息,整理出借款人的现金流量表和其他主要财务信息,以此作为判断贷款可偿还性的主要依据;
三是广泛使用统一的信贷评分系统,以便客观、快速、有效、低成本的甄别小企业借款人。
8
三、为什么要做小企业贷款风险分类
风险分类方式的差异体现了业务经营和管理模式的差异
监管政策执行中的两难
拨备和资产减值
9
三、为什么要做小企业贷款风险分类
完善细化现有政策法规
《银行开展小企业贷款业务指导意见》
《贷款风险分类指引》
小企业贷款管理的实践需要有专门的贷款风险分类办法
一是传统的贷款分类办法在一定程度上夸大了小企业贷款的风险;
二是传统的贷款分类办法和管理流程在适用于小企业贷款时会大大增加管理成本。
10