[政史地]专题4--巴塞尔协议.ppt

专题巴塞尔协议
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1、新巴塞尔协议的发展历程
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1988年的巴塞尔文本框架
1、提出了风险资产的概念;风险资产=∑资产类型×风险权重,但风险权重是监管部门自行制定的。
2、界定了合格的资本:核心资本、附属资本和资本扣除。
3、界定了最低资本充足率要求:CAR=(核心资本+附属资本)/风险资产。
4、资本充足率不低于8%;核心资本充足率不低于4%。
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跨国银行的监控
1988年7月,由十国集团加上卢森堡和瑞士的中央银行组成的巴塞尔委员会正式就统一国际性商业银行的资本计算和资本标准达成协议,即《巴塞尔协议》。
《巴塞尔协议》的主要内容:
确定银行资本的构成、资本与资产比率的计算方法和标准的比率
规定了国际银行各种类型的表外业务应按“信用换算系数”折算成资产负债表以内相应的项目,进而计算银行为此类业务应保持的资本额。
《巴塞尔协议》的基本目的是试图通过对国际商业银行实施统一的风险管理,尤其是对表外业务的风险管理,来稳定和健全等的竞争。
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1997年9月,巴塞尔委员会正式发布了《银行业有效监管核心原则》,将风险管理领域扩展到银行业的各个方面,以建立更为有效的风险控制机制。
《核心原则》共25条,基本内容包括:银行业有效监管的前提条件;获准经营的范围和结构;审慎管理和要求;银行业持续监管的方法;信息要求;监管人员的正当权限;关于跨国银行业务等。
《核心原则》提出了在新的国际形势下对银行业进行监管的新概念,强调要对银行业进行全方位、持续的监管,对跨国银行业务要实施全球统一的监管,对跨国银行业务要实施全球统一的监管,建立银行业的有效监管系统,并注重建立银行自身的风险防范约束机制,
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一级资本(Tier1):
股东权益
留存收益
非累积性的永久优先股
二级资本(Tier 2):
累积性的永久性优先股
资产重估增值
未披露的储备
成熟期在5年以上的次级债券*
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1988年巴塞尔框架的缺陷
1、1988年版协议本质上不是一个激励相容的框架(one fits all)
2、较之美国的CAMELS标准更松弛。
3、和亚洲金融危机有一定的相关性。
4、不是全面的风险管理框架。
比国际银行业没有统一监管框架更糟糕的是,我们竟然有了现在这样一个框架---
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2、银行全面风险管理的引入
机构证券部
个人客户部
资产管理部
信贷服务部
市场风险
信贷风险
融资风险
经营风险
声誉风险
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跨国银行对全面风险管理的诉求
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全面风险管理的基本定义
全面风险管理是一种以先进的风险管理理念为指导,以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化、全部的风险管理概念为核心的崭新风险管理模式,已成为国际化商业银行谋求持续发展和竞争优势的最重要方式。
从跨国银行发展的角度看,风险管理经历了五个阶段,一是负债风险管理;二是资产(尤其是信贷)风险管理;三是资产负债管理;四是资本充足率管理;五是全面风险管理。
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