资产负债表与利润表对账.docx

2014年终工作总结光阴似箭,岁月流梭,转眼间,钟声响起的那一刻新的一年又即将开始,回首往昔,我在公司接手审核会计岗位已差不多一年,这一年来对自身的基本工作职责和工作任务有了比较清晰的认识和了解。现将一年来的工作情况总结如下:了解公司体制及文化,查询及处理往年错账,建公司801、802帐套,整理、录入基本资料及数据,核查帐套的信息完整、数据准确。主要的工作职责是费用付款、借款单、费用填报等资金审核,及时审核报账,准确的对发生的费用进行归集并记账:(1)认真检查收到的各类相关票据、审批流程等是否符合相关政策及公司规定,在实际工作过程中,常会出现相关手续不齐全,相关报销单据不合规就拿过来报销的情况,对此细心谨慎避免,防止出现虚报、假报,损害公司利益的情况的发生。相对往年,今年的费用审核流程更加清晰明了,可能在执行过程中还需要公司领导的肯定及同事的积极配合,本人在审账过程中学会更多的是为人处世,万事需以公司文化为先,注重制度相结合。往后更应加强谨慎度、耐性及细心,避免出现漏审漏签,加快了解公司物料归属及业务情况,避免费用归属不清、费用报销不明等情况。(2)每日及时、准确无误的录入相关费用凭证,很好的完成了当天费用报账单的审核及2天以内已审核付款单据的入账工作。(3)对账工作,每日审核出纳付款单据,确保银行、现金的准确支付,每月三次现金盘点,督促出纳对现金、银行账户做到日清月结,日常及时提醒减少错误的发生。,单位往来账、个人往来账、现金收支、银行账户等的对账,发现往来不平,找出原因,合理冲账。对现金及银行的查账,发现错漏及时更正。监督并催促业务员及时完成本年度发票收回,对于未有发票且没有收据的情况,填写说明来冲账,杜绝了往年发生的付款后无发票回执又无人催票的情况。(4)自9月份起,每月归集无形资产及统计摊销费用,并交予经理审核后入账;对博邦、汇丰、谷歌公司费用进行归集,对三家公司费用进行分析后合理的做出调整。(5)与出纳相互学习、相互教导的过程,我们都由起初懵懂到现在的熟练,遇事的措手不及到现在的井然有序。现虽然按时完成工作,但在细节上还有很多缺陷,需要更细心,快速察觉工作上的失误,努力从一个瑕疵到完美的程度加油奋斗,同时需要公司的领导和同事的帮助及督促,希望以后更加美好!前半年,根据整理ERP费用填报数据:检查漏审、错审单据,并查明原因进行修改,对1-3月份费用进行手工系数分摊,归集1-7月费用,编制费用统计表,对各个科目发生的费用进行分析,整个年度的费用中试验费属最大,在总费用中占据比例较高,由于公司采用收付实现制处理试验费的账务,可能对当年发生真实费用归集有相对的差异。其次招待费/交际应酬费。8月份开始每月注重本月的费用归集及控制,使各公司之间合理报账,正确分摊,做费用归集统计表进行分析做更好的控制。另外,对本年度华成办公室租金进行计算及分摊,编制分摊表并经领导及财务主管签字后方可报账及调整。对于2014年度工作的不足及改进主要有:由于涉世未深,经验不足,在工作上没能更好的处理各方面事务,需要更深刻的自我检讨。对博邦、汇丰、谷歌公司当月费用进行正确的归集,半年或一年一次的费用调整对正确的归集还是有所不适,若能每月进行调整并加以控制,对公司费用的把控有更好的效果,这既是明确费用的发生,更是2015年努力完善费用项目目标由于年初