公司税务自查报告.docx

公司税务自查报告 xxxx年6月29日贵局召开了税收专项检查动员大会,会后我们根据大检查安排意见对我单位XX年至XX年1至5月底以前的纳税情况进行了认真的自查。现将自查情况报告如下: 一、企业概况实收资本xxxx,公司下设工程部、财务部、销售部、办公室等职能科室。目实现销售收入xxxxxx元。二、自查情况根据贵局大检查安排意见,我们重点对本企业XX年至XX年5月底以前的纳税情况进行了自查,自查结果为: :截止XX年5月底,本企业少缴营业税:...元;城建税:...元;教育费附加:..元;土地增值税:...元;水利基金:2...元;少缴税的主要原因是:XX年6月公司竞拍土地亩,当时的成交价为每亩地500万元,原计划土地拿到后能尽快开工建设,加快资金回笼,但由于在拆迁过程中个别住户设置障碍,以至于拖到现在无法拆迁,加之大部分住户的安置补偿、过渡费等费用使企业资金周转出现了严重的困难,因此造成了税款的拖欠。 ,我们对建筑企业的税收情况进行了认真的监督,并积极进行了代扣代缴,尽管如此目前还有一些问题: ①由于工程未决算,目前已付工程款...元,工程款暂未代扣税金。②其他由于正在办理外派证,已付...元,暂未代扣税金。经过自查,我们充分认识到了自己的错误,除积极补交税款外,在今后的工作中我们一定认真学习有关法律法规,学习税收知识,改正错误,遵纪守法,照章纳税,为国家富强,企业发展尽我们应尽的义务。外汇局×××局: 根据你局现场核查通知的要求,现将我公司有关情况报告如下: 一、公司基本情况包括但不限于: 、地址、注册资金、法人代表;; 、主要结算方式、收付汇期限及特点。二、现场核查业务情况包括但不限于: 。。货物流的已发生、未发生情况,资金流的已发生未发生情况。 。 。 。 。相关情况说明中,应尽可能列明相应的金额、时间、具体的报关或收付单证号码、对应的会计分录。具体的核查准备格式参见附表,各分局可结合本地区特点自行补充完善。第二,企业对外汇局现场核查列明问题的解释情况。可能包括的方面有: 、停滞或终止的商业因素、不可抗力因素和法律、行政管理因素等; ,如货物流、资金流电子数据到达企业时间对完成报告的影响,具体员工执行报告时的主客观影响或误操作因素; ; 。第三,企业对外汇局现场核查问题的自查结论。第四,企业自查涉及有关文件资料作为附件。××××××公司法人代表或授权人: 年月日现场核查企业自查情况简表企业代码: 单位名称: 核对依据: 单位: 万美元**市**税务局**税务所现将自查情况汇报如下:纳税人名称:**市*****有限公司,税务登记号:***************,经济类型:私营有限责任公司,法人代表:***,注册资金:***万元,经营地址:***市***镇**路**幢**号,主营:销售:钢材、金属材料、文化用品等,在册职工**人。我企业是独立核算,实行查帐征收的私营企业。我公司于201*年12月20日起对我公司20**年1月—20**年11月的帐务进行了自查,现将清查的情况汇报如下如有不妥,请理解和指正,谢谢! 一、20**年度实现营业收入3,575,元,销售成本3,214,元,税金及附加13,元,期间费用403,元,财务报表利润2,元,企业实际支付职工工资265,元。XX年度企业所得税应纳税额为4,元。 1、全年应纳增值税135,元。 2、应纳营业税4,元,当年已缴4,元,已结清。 3、应缴城市建设维护税139,×7%=6,元,当年已缴6,元,已结清。 4、应缴教育费附加139,×3%=4,元,当年已缴4,元,已结清。 5、应缴地方教育费附加139,×2%=2,元,当年已缴2,元,已结清。 6、应缴印花税×%+帐本4×5=1,元,当年已缴元,次年1月补缴元,多缴印花税元。 7、XX年企业实际支付工资265,元,应缴工会经费265,×2%×40%=2,元,当年已缴1,元,未缴应补缴1,元。 8、应缴残保基金265,800×%=元,已缴残保基金4,元。当年多缴残保基金元。 9、应缴企业所得税,本年缴纳XX年前年度所得税3,元,预交XX年三季度所得税元。二、20**年度营业收入1,766,元,销售成本1,437,元,税金及附加2,元,期间费用391,元,报表利润元,企业实际支付职工工资263,元。 1、全年应纳增值税27,元。 2、应纳营业税3,元,当年已缴3