般纳税人税务全盘账处理流程A.doc

一般纳税人税务全盘账处理流程抄报税流程抄税:月初进行两次抄税,首先在<防伪电子开票系统>里进行抄税,然后在<龙山税友系统>里进行抄税。报税:国税报税:月末将本月进项增值税发票认证:具体步骤如下:打开电子申报系统,将进项发票录入进项发票管理中(发票号码,发票代码,开票日期,开票金额,开票方税号等信息),完成后按审核,导出文件到国税网上系统进行认证,下载认证结果以及打印认证结果书后,将认证结果再导入纳税申报系统,将打印出发票认证结果通知书与进项发票夹在一起。如何计算本月应开的进项发票?将需认证的发票一般是占销售额的85%左右,不含税金开出去的发票不含税*=要缴的税金用销项-要交的税=进项税进项税*=%~3%(用应交税金/销售收入)月初抄完税后将开票系统中增值税发票销项数据导出,具体流程如下:,假如当前需要导入12月份的发票数据则选择”本年12月份”,将其放到最大化回到桌面登陆电子申报系统,点开销项发票管理中的”从界面读发票数据“菜单读取发票数据点击读发票查询界面,系统自动进入对发票数据的读取操作,并自动切换到发票查询界面,(这时可以看到发票查询界面中发票数据在进行连续不断的跳动,请注意,此时不要操作键盘及鼠标,否则会影响到数据的正常读取。数据读取后系统自动切换操作窗口这时点击保存按钮,系统自动对当前读取的发票记录进行校验收报告和保存处理,请注意,如果在发票记录读取后出现发票税目不正确的提示,请用户在系统税目初始化中行进发票税目的修改和更新后再执行读发票查询界面的操作/将进项与销项导入完成后,即可做增值税纳税申报表及附表(除表一中第30栏填上月缴的应交税金外,其余表格均是新增,审核,资产负债表及利润表需手工输入系统。固定资产表格如本月有购入固定资产则需手工输入。完成后生成申报文件存入U盘,在国税局网站上传申报文件,进行网上纳税申报,上传成功后进行扣税处理,税款清缴后,于月初10号前打印申报报表,到国税局提交纸质申报资料。然后在<龙山税友>里进行“清卡”处理,那么国税申报就OK了,可以进行正常开票业务处理;:在<个得税系统>里导入工资,做出报盘,上传到地税网站,然后根据税金表报上综合税,清缴税款,便完成。%,城建税按增值税5%,堤围费(%,%,如果是核定就是按税所的核定率再*,每个企业都不一样易税门户—网上抄报税—确定—网上抄税—确定—确定网上报税—清卡安全开票—进入系统—选项操作员—确认—系统设置—发票管理:(1)如有购新发票,把发票资料读入“发票读入”(2)开发票时—专用发票填开。发票查询—选日期—窗口放大—显示桌面—电子报税管理系统—确定—系统管理—注册—恢复—选文件—打开—恢复—确定—成功后退出。销项发票管理—从发票查询—读发票—保存—查询备份:系统管理—系统备份—确定—选项文件—保存。代开发票:国税—发票管理—代开增值税专用发票—录入。购货单位:税务号(纳税人识别号)填写货物名称、单位、数量、不含税单价。备注栏:输入本公司的银行账号—保存。记下受理号、打印