中国农业银行工业贷款按企业信用等级管理办法.doc

中国农业银行工业贷款按企业信用等级管理办法
(1991年2月7日发布)
第一章总则
第一条为了贯彻“区别对待,择优扶持”的信贷原则,优化贷款投入,促进企业改善经营管理,提高信贷资金使用效益,特制定本办法。
第二条凡在农业银行开立基本帐户的国营工业企业、城镇集体工业企业、乡村办工业企业、各类联营及股分制工业企业(以下简称企业)都须按照信用等级标准评定信用等级,并按企业信用等级的管理政策办理贷款。
关停企业、新建未投产企业、投产不足1年的新企业不评定信用等级。
第三条按企业信用等级办理贷款,必须遵循国家的经济和金融政策、法规;必须坚持贷款的基本原则;必须坚持科学公平、扶优限劣讲求效益的原则。
第二章信用等级标准
第四条企业信用等级评定以定量分析为主,定量与定性相结合、静态数据与动态情况相结合、现实状况与发展条件相结合。企业信用等级评定标准主要内容:
一、资金信用。资产负债率;自有流动资金比率;到期贷款偿还率;贷款挪用率;应付货款清偿率;自有流动资金补充率。
二、经营管理。产值销售收入率;完成计划利润率;资金利税率;销售收入占用流动资金率;全部流动资金中三项资金(产成品、发出商品、应收款)占用率。
三、发展条件。执行国家产业政策情况;产品市场前景;原材料(含能源)的保证程度;生产设备的先进程序;企业领导人和职工的素质。
第五条信用等级评定实行“百分制”。资金信用和经营管理以定量评定为主。资金信用为总分的50%;经营管理为总分的40%。发展条件以定性评定为主,为总分的10%。(附:工业企业信用等级评分指标及计算说明)
第六条企业信用等级分为四级:即特级信用企业、一级信用企业、二级信用企业、三级信用企业。
第七条具备下列条件者可评为一级信用企业:
一、总积分在80分以上(含80分);
二、年末逾期贷款率低于5%,并且无呆滞贷款;
三、产销率在80%以上;
四、产品符合国家产业政策;
五、各分行根据评定原则和具体情况确定的其他条件。
第八条具备下列条件的一级信用企业可评为特级信用企业:
一、总积分在90分以上(含90分);
二、年末无逾期贷款;
三、全部资产负债率在50%以下;
四、自有流动资金占定额资产的50%以上;
四、产成品、发出商品、应收款在全部流动资金中的比例低于40%;
六、产销率在90%以上;
七、各分行根据评定原则和具体情况确定的其他条件。
第九条总积分在60至79分者可评为二级信用企业。
第十条总积分在59分以下(含59分)或有下列情况之一者,应评为三级信用企业:
一、全部资产负债率超过70%的;
二、亏损并无弥补来源的;
三、不符合国家产业政策的;
四、各分行根据评定原则和具体情况确定的其他情况。
第三章信用等级评定
第十一条评定方法。在主管行长领导下,由农业银行工业信贷职能机构结合贷款管理,自下而上地逐级评定。
第十二条评定组织。省、地(市)、县三级行分别成立企业信用等级评审组。评审组设组长1人,副组长1至2人,组员若干。组长原则上由主管行长兼任,副组长由1名信贷处(科、股)长担任,组员由同级行的(或吸收下级行的)信贷业务骨干组成。评审组原则上要有半数以上的具有中级技术职称的专业人员。
第十三条评审权