如何分析用友账务对账不平-总账明细账不平、辅助账总账明细账不平.doc

,对账的形式主要有:1、明细帐(vouch)-辅助总帐(ass)2、明细帐(vouch)-科目总帐(sum)3、辅助总帐(ass)-科目总帐(sum)vvouch、ass、sum这三个表中同一科目的对应信息不一致所致。重要的数据表科目表(code)凭证及明细账表(vouch)科目总账表(sum)科目辅助账(ass)科目表(code)记录总账科目信息,如科目属性、ode)ode_name)编码级次(igrade):X表示X级(如3表示此科目是3级科目)是否未级(bend):1:未级0:lass)lass_engl)关注1、编码级次和是否未级出错会导致对账不平问题(经常是由于增加或删除子科目引起)2、科目类型错误会引起“科目性质与该行业质不相符”错误3、科目类型会影响行政事业等行业做期间损益凭证及明细账表(vouch)记录总账期初和期间所有明细信息1、期初明细指有辅助核算的科目明细2、期间明细指凭证每一条明细分录重要表列会计期间(iperiod)0:期初1--12:指1到12会计期间凭证编号(ino_id)、ode)借方金额(md)、贷方金额(mc)制单人(cbill)、heck)、记账人(cbook)关注是否核销(bdelete):指银行对账核算标识 0:未核销 1:已核销科目总账表(sum)总账期初余额和期间凭证记账后登记的科目总账1、记录每个科目每个会计期间所对应的借方金额、贷方金额、期初金额、期未金额2、期初余额录入后就相当于记账3、期间凭证做记账操作后才记账4、该表还反映数量核算、外币核算的总账数据重要表列会计期间(iperiod)1--12:ode)借方金额(md)、贷方金额(mc)期初金额(mb)、期未金额(me)科目辅助账(ass)总账期初明细和期间有辅助核算凭证记账后登记的科目辅助账1、涉及的辅助核算有:部门、个人、供应商、客户、项目2、记录每个科目每一个辅助核算内容每一条明细信息例:某科目Code有供应商和项目核算,供应商有A和B,项目有X,Y,总账里A中只有X的数据,B有X和Y的数据,记账情况分布如下:CodeAXCodeBXCodeBY重要表列会计期间(iperiod)1--12:ode)借方金额(md)、贷方金额(mc)期初金额(mb)、期未金额(me)::::科目增加或删除子科目引起解决方案:查看并调整Code表编码级次列(igrade)和是否未级列(bend)::在期初录入阶段,科目录入了期初数据之后,在没有删除该期初数据之前,又对该科目设置了辅助核算项目,或者之前该会计科目设置有辅助核算项目,之后没有清除该科目辅助核算明细的情况下修改辅助核算的项目(如客户往来辅助核算变更为供应商往来辅助核算或者多项辅助核算减少或增加辅助核算项目)等情况均会造成总账与辅助账簿