会计学专业学生个人理财期末结课论文.docx

:..2016-2017学年第1学期专业:会计学班级:姓名: 学号: 任课教师:王轶个人理财规划报告内容大纲一、基本情况二、理财目标及评价三、目前财务状况四、基本假设五、理财建议六、理财规划结论一、基本情况老张夫妻,现居住于内蒙古通辽市科尔沁左翼中旗,是一个农牧局工作,今年44岁,月薪9000元,有“三险一金”;妻子45岁,在一家社区医院工作,月薪4500月,有“三险一金”,都是失业险、养老险、医疗险,住房公积金。孩子19岁,上大一。只有一位老人,年龄65岁,无退休金,现居住农村。目前有一套100平方米的住房,有12万的房贷,每月还贷额1000元,住房目前价值50万元,有一辆15万的家庭轿车。目前有存款10万元时家庭开支包括每月的物业费400元,衣食费2000元,交通费400元,医疗费100元,夫妻的三险一金每月各100元,每月养老费1300元。给孩子生活费1200元/月。家庭成员表家庭成员年龄职业张先生44农牧局局长郑女士45社区医生儿子19大学生老人65农民二、理财目标及评价:1、理财目标(1)老人两年后将由外地迁入本旗买房居住养老。(2)增强养老和意外保险,提高生活保障。(3)为儿子准备一笔资金,作为其进入社会后的创业基金,资金为10万元。(4)增加合理的投资,兼顾收益与风险。2、理财目标评价您有着较为明确的理想目标,我认为这些理财目标,基本符合您的家庭情况,通过合理的理财规划,完全可以实现。我的建议是:(1)把现有的房子卖掉,贷款为老人购置一个大点的房子,并与老人合住。(2)适当投养老保险,主要增加医疗险和意外险。(3)每月为儿子创业存款2000元期限为4年。(4)选择组合投资方式,并保留家庭最低现金储备。三、目前财务状况本部分内容基于您提供的信息,通过整理、分析和假设,罗列出了您家庭目前的收支情况和资产负债情况。我将以此为基础开始理财规划。1、收支情况家庭每月收支情况收入支出张先生9000基本生活开销3000郑女士4500养老费1300孩子生活费1200房屋贷款月偿额1000合计13500合计6500每月结余7000家庭年度收支情况年收入年支出张先生108000基本生活开销36000郑女士54000养老费15600孩子生活费14400房屋贷款月偿额12000合计162000合计78000年终结余840002、资产负债情况家庭资产负债情况家庭资产家庭负债活期存款100000房屋贷款余额120000国债60000金融类资产小计160000家庭轿车(自用)150000房产(自用)500000合计810000合计120000家庭资产净值690000家庭资产构成图3、财务比率分析(1)资产负债率:负债/资产=120000/810000=%一般而言,家庭资产负债率控制在50%以下都属于合理,所以目前您家庭的资产负债率相当低,证明您可以通过增加贷款方式添置固定资产。家庭资产负债情况单位:元(2)每月还贷比:每月还贷额/家庭月收入=1000/9500=%一般而言,每月还贷比率在50%一下都属合理情况,所以目前您家庭的每月还贷比也相当低,进一步证明您可以通过增加贷款的方式添置固定资产。(3)每月结余比例:每月结余/每月收入=7000