学校廉政风险点暨防范措施一览表.doc

学校廉政风险点及防范措施序号廉政风险领域廉政风险点廉政风险人员人员风险等级主要表现防范措施1事务管理1、重大事项决策校长及班子成员较高风险违反民主集中制原则,重大问题决策高度集权,不经班子成员集体讨论,个别领导或少数人决策。坚持民主集中制原则,坚持重大问题必须经班子集体讨论、研究决定的原则,会议有议题、有记录,不搞临时动议。2、,登记制度不落实;印章保管和使用未分离。印章由专人保管并亲自用印;印章不得随意交给他人或携带外出;严格行用印签字审批并复印存档制度;严禁开具空白证明和空白介绍信。2人事管理3、人事管理校长主要负责人及班子成员较高风险人员任用、调动未按规定程序进行;违反人事纪律。人事调动需经校委会议研究、有议题、有记录,不搞临时动议。4、职称管理职称评定负责人职称负责人员一般风险未严格按评定职称条件进行职称评审工作;未坚持公开、公正、公平原则评定职称等。加强对工作人员的管理教育,严格按照职称评审程序组织评审。3财务管理5、大额资金使用校长、财务人员主要负责人及财务人员较高风险未严格按照大额资金使用程序使用大额资金,由个别或少数班子成员作出决定。坚持民主集中制原则,大额资金使用必须经班子集体研究讨论,科学决策的原则,会议有议题、有记录,不搞临时动议。6、收入管理财务人员主要负责人、财务负责人隐瞒、滞留、截留、挪用、坐支应当上缴的财政收入、事业收入和其他收入;未经批准,擅自改变预算项目或超标准安排预算;隐瞒、挤占、截留、挪用专项资金;设置账外账、公款私存或私分公款;私设“小金库”等。未按规定项目、标准收费;不开据收费票据;违反规定订购教辅材料,收取“班费”等其它违反规定收费。1、严格执行“收支两条线”,所有收支必须全部纳入财务部门统一管理,要将所有资金编入预算,作为预算执行和监督检查的依据;2、全部财务收支事项必须纳入部门预算的实施范围,严格预算的调整和追加程序;将学校预算与学校的责任主体有机结合;3、学校预算经财政批复下达后,必须严格执行,防止前紧后松或前松后紧的现象,保证预算的约束性。7、支出管理擅自扩大开支范围、提高开支标准,坐支、乱支;违反《会计法》及财务支出的有关规定;招标采购没有按照有关规定执行,弄虚作假、违规购买,暗箱操作;违反公务支出有关规定,未按规定履行审批手续;违反规定使用“白条”报账。严格控制出差人数、线路和天数,按照规定乘坐交通工具和住宿。财务人员要认真把关,严格按规定审核开支,超标准或扩大范围开支的不予报销。每笔开支必须取得合法有效的票据并附有关批件,由经办人员负责签字,财务人员审核,资产管理人员验收,领导审批后才能予以支付。凡应纳入政府集中采购、单位集中采购和招标的项目,必须按规定程序和要求办理。必须做到公开、公正、透明。8、现金管理一般风险违反现金管理条例,随意扩大现金支出范围,违规借支现金、“白条”抵库。除发放国家规定的工资、津(补)贴及有关福利支出外,严禁以任何名义直接或变相发放任何形式的津贴、奖金、实物等福利项目。4财务管理9、资产管理财务室主要负责人、分管负责人一般风险未按规定进行固定资产造册登记,擅自占有、使用、处置固定资产,没有按有关规定处理固定资产账务。未按规定及时清理往来款项。严格执行国家关于固定资产购置、调配、使用、处置的相关规