熙炎景城财务制度.doc

袁熙炎景城财务管理制度肅贯彻执行国家颁布的有关财务制度,严格遵守《会计法》进行审核、报账、记账,做到手续完备,内容真实,数据准确,账目清晰明了。蒄负责编制月,季,年度报表及有关损益。每月五日前及时、准确、无误地向领导汇报上月财务情况和报送现金支出明细表,及时发现此前存在的问题,提出合理性建议。羁及时对应收、应付等往来账款进行整理、过滤、汇总。做到账账相符、账实相符。发现异常情况,及时进行查询确认,上报领导批准后进行更正。莈财务资料应按月进行汇总并妥善保存,以便于日后进随时进行查询。如未经领导及财务批准,任何人不得查阅、抽调、和复制财务资料并擅自保存。膇5、财务现金支出应及时入账,做到日清月结。随时核实库存现金是否账实相符。薂6、严格遵守成本核算制度。按照谨慎性原则不得多列支出,少列收入而增加成本。合理摊销公司的运营成本。对公司不合理、不必要的的支出应及时在每周会议上提出讨论,各抒已见,争取做到成本效益最大化原则。莀规范财务报销制度。肈a:报销时间的规定:直接报销的单据一般应当日应结清。特殊事务及外地发生报销事务需延长者,应提先告知财务人员。事先借支现金金额较大者(>3000元),应在三日内销账。最长不超过一个星期。月底结账期间,所有内部借支款项一律结清。芈b:报销签字和金额的规定:所有报销单据需报销人自己亲自填写。由相关领导人签字确认事项和金额是否准确无误。再由出纳核实后签字予以报销。单次报销金额较大者(>5000元)需由刘庆签字认可方能予以报销。单次报销金额5000元以下者方可由刘文忠及狄艳兴共同签字认可。手续不完备的报销清单,一切不予以报销。羅财务的备用金应能随时保证正常情况下的零星开支的需要,随时进行补给。工程需求如有大笔金额支出(>10000元)需提前一天通知财务部进行准备,并确认好支付方式,支付金额和支付时间。如果是现金支付,需相关工作人员一同到场共同签字支付。不允许在没有确认对方身份的情况下支付任何款项。肃财务尽量避免现金流转,除零星开支以外都以非现金支付方式支付。10、财务人员应严格遵守《会计法》的规定,未经领导同意,不得擅自向他人透露公司财务机密。