财务管理制度——报销制度.doc

为了加强公司的财务管理工作,规范公司的财务行为,统一公司的报销秩序,现结合公司的具体情况制定本制度。一、借款程序1、出差人员出差需要用款的,必须先填写《出差申请单》(附表1),1000元以下的(包含1000元)由部门负责人核实、签字后,直接去财务部出纳处借支。1000元以上的,除部门负责人核实外,必须有总经理签字,方可借支。借款人带自己信用卡到财务处刷POS机,财务支付其现金。信用卡业务方面咨询财务部。2、非出差人员因公事需借款的,须填写《借款单》,由部门负责人核实、签字,企管总监签字后,到出纳处借支。如果超过1000元者,须有总经理签字,方可借支。3、投标保证金借款,借款人必须在借款单上详细注明开标时间等投标的详细信息。未中标者,必须在10个工作日内将所借保证金归还至财务,否则公司将严格追究责任。二、报销程序1、报销人员须将票据按时间顺序粘贴整齐,并填写报账明细(附表2)后,交于部门负责人核实、签字,再由企管总监签字后,到财务部报销或冲抵借条。金额超过5000元,须有总经理批准。2、出差人员的报销费用,差旅费补助须有正规票据(如加油票,交通票,住宿票,餐饮票)。未有正规票据的,财务不予报销。出差人员必须在返回后一个月之内签字报销。逾期者,财务不予办理。如果工作原因,确实不能返回,可请同事将其签过字的票据代为转交至财务。3、所有报销票据,贴票前必须查询其真伪性(查询网址附后),而且符合财务制度的报销规定,财务查出假票者,不予报销且签字部门主管及个人各承担50%责任。特殊情况者,可由领导授权办理。4、借条费用在一个月内没有冲抵情况下,财务有权将其转为应收个人款,从其工资当月工资内扣除。特殊情况者,须由部门负责人授权证明。5、外出参加会议,如果会议统一按排食宿,按会议规定的标准执行,不再给予伙食补助。乘坐火车按规定交通费标准报销。参加会议第一日与最后一日市内交通费实报实销。三、差旅费的补贴标准;1、补贴标准(包含餐饮费、住宿费及出差地市内交通费)职位一线城市省会城市其他城市销售助理150120100销售经理180150120大区经理、区域经理、办事处经理、部门副经理、部门经理200180150销售副总监、销售总监、副总经理250220180注:(1)、出差期间,未发生住宿的,按标准的30%报销。(2)、出差当天12点之前离开的,补助费按1天计算。12点之后离开的,。出差时间未超过24小时的,按1天计算。(3)、以上标准,超标不补,节约归己。2、交通费标准(1)、销售部门负责人及公司销售总监、副总经理的交通工具费用实报实销。(2)、大区经理、区域经理、办事处经理、部门副经理、部门经理:A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下,实报实销。没有经过批准,不允许乘坐高铁、动车,否则高出普通车票的部门自行承担。(省外出差以火车为主)B、乘坐其他交通工具,费用未超过上述标准的实报实销,费用超过上述标准的,在上述标准上浮20%的范围内实报实销。C、如遇特殊情况,需致电上级领导申请。(3)、其他销售人员A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下,实报实销。没有经过批准,不允许乘坐高铁、动车,否则高出普通车票的部门自行承担。(省外出差以火车为主)B、乘坐其他交通工具,费用未超过上述标准的实报实销,费用超过上述标准的,在上述标准内实报实销。C、如遇特殊情况