费用报销管理制度.docx

费用报销管理制度.docx公司日常费用报销管理制度目的为了加强公司内部管理,本着合理使用,有效控制的原则,规范公司费用报销行为。特制定本制度。费用开支分类标准办公费:包括办公设备、办公用品、银行往来转账、快递信件、办公用设备维修维护等。车辆使用费:指车辆发生的油费、过路过桥费、上户费、审车费、保险费、停车费。车辆修理费:指车辆保养和维修。通讯费:该项目发生的座机费、网费、手机话费。生活费:该项目所有员工生活开支、生活补助。(包括水电费、生活燃料、桶装水、方便面等)。运杂费:包括材料物资运费、上下装卸费、材料物资托运费。差旅费:指因公出差发生的住宿费、生活补助(远地)、交通费等。交通费:指日常因公外出发生的交通费。材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、配件、零件、半成品的费用。包括材料原价、材料运杂费、损耗费、采购保管费、检验试验费、材料包装费。机械设备维修费:指生产用机械设备护理、修理费、原材料外加费。业务招待费:指与客户发生的餐饮、住宿、娱乐、烟、酒、节日慰问品、顾问费、红包等。开办费:包括筹建和建设工作正常进行所需办公设备、生活家具、用具、交通工具等购置费用。水电费:各项目产生的水电费。租赁费:指机械设备租赁费、进场费。劳务费:指外包人工费。培训费:指根据公司发展需求,根据计划实施的培训费。其他费用:不属于以上费用全部归在此类。费用报销制度及流程车辆使用费及维修费:按每车2万/年发放补贴,每年发放二次,分别为六月、十二月。通讯费:按标准在工资中补助(项目经理300元/月,施工员、材料员200元/月,资料员100元/月,办公室人员50元/月)。宽带费实行定额制每月凭发票报销。生活费及项目住房补贴:按每人1500元/月在工资中补助。4、差旅费:住宿标准/伙食补助/交通补助,住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,差额不予补偿,超出住宿标准部分由出差人自行承担。报销天数按照交通工具出发时间到返回时间计算,12点之前出发及12点之后返回按一天计算,反之则按半天计算。伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算,原则上采用额度内实报实销形式,特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间发生的共同费用报销,报销单需有同行人员签名确认,出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜,根据差旅费标准填写“费用报销单”。5、业务招待费:元以下由项目经理直接签单后报销。元以上须事先填写“业务招待申请单”,详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息,经公司负责人批准后方可招待。其它非公招待客人一律由个人承担。6、交通费:原则上应尽量乘坐公交车,特殊情况可以乘坐出租车。报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容由项目经理签字后方可报销。探亲路费只报往返乘坐高铁、动车(二等座)及长途公共汽车费用。7、劳务费:必须按照公司统一格式填写审批表,经施工员、项目经理及公司负责人签批后由公司统一打卡支付(打卡对象为劳务合同承包人,如要求打款至非承包人帐户需由承包人书写委托书),如发生现金支付一律不予报销。临时用工支付劳务费需填写临时用工劳务费付款审批单,注明派工原因。结算方式,用工时间及对方银行帐户信息经施工员、项目经理、公司负责人批准后支付。8、材料费:根据合同按期支付,事前填写材料采购付款审批单,附入库单、材料发票或收据,经仓管员、项目经理、公司负责人签