增值税一般纳税人电子申报系统申报操作流程.doc

增值税电子申报操作流程第一步:系统登录密码=1确定 第二步:数据传输(1)字典信息下载:返回远程字典信息下载其他传输数据传输(2)销项发票下载返回远程销项发票下载其他传输数据传输说明:企业每月必须先在防伪税控系统中进行抄税处理和远程抄报后,才可以进行增值税电子申报。完成抄税后,局端服务器就已经有当期销项专用发票的数据。用户通过此项功能,可以直接从局端下载到当月的增值税销项专用发票的数据。(3)进项发票数据下载返回远程进项发票下载其他传输数据传输说明:企业每月月底前必须将进项发票认证成功。完成认证后,局端服务器就已经有当期进项专用发票的数据。用户通过此项功能,可以直接从局端下载到当月的增值税进项专用发票的数据。第三步:发票处理(1)普通发票数据返回保存录入普通发票汇总数据、、数据增加普通发票发票处理 删除修改保存★注意事项:录入普通发票数据时,同种税率、同种货物标志的记录只能录入一条,并且数据要汇总录入。如果发现录入错误,请先在“发票详细信息”中用鼠标单击选中,然后点击按钮,修改后,点击。如果要删除数据,先在“发票详细信息”中用鼠标单击选中该条数据,然后点击按钮。(2)无票销售数据返回保存录入无票销售汇总数据增加无票销售发票处理(3)其他进项发票数据返回保存录入其他进项汇总数据增加其他进项发票处理说明:本模块是用于录入除增值税专用发票之外的其他进项抵扣凭证数据的,如农产品收购凭证、运输发票、进口货物海关完税凭证等。第四步:报表填写:★申报表的填写顺序:附表(一)、附表(二)、增值税纳税申报表、固定资产进项税额抵扣情况表、资产负债表、损益表(1).填写增值税纳税申报表附列资料(一)增值税增值税纳税申报表附列资料(一)报表填写提取保存确定返回(2).填写增值税纳税申报表附列资料(二)增值税增值税纳税申报表附列资料(二)报表填写提取保存确定返回(3).填写增值税纳税申报表增值税增值税纳税申报表报表填写提取保存确定返回★注意事项:在核对增值税纳税申报表数据时,如果第25栏有一个正数,要在第30栏上填上一模一样的数字;如果36栏有一个数字,无论正负,都要在第37栏上填上填上一模一样的数字。(4).固定资产进项数额抵扣情况表增值税固定资产进项税额抵扣情况表报表填写填写数据保存确定返回●说明:当企业本月的进项税额中有因为是固定资产而抵扣的情况时,需要将这一部分的进项税额单独在这张表中填写,但是填写的税额必须小于或等于表二中的进项税额。如果没有,则将该表为空保存即可。(5).资产负债表、损益表:资产负债表、损益表数据不能从网上提取,需要完全手填(6).税收缴款书:返回保存核对实缴金额征收项目选增值税预算科目编码选中缴款书报表填写●