中学校财务管理制度.doc

中学校财务管理制度中学校财务管理制度为了加强我校的财务管理工作,发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风,严格财经纪律,特制订《财务管理制度》,以规范我校的财务收支行为。一、预算制度、每月份,学校制订出二财务开支预算,每春期开学和秋期开学,再视其收入,具体修订预算表。、除常规开支以外的大额经费开支,应写处书面报告交学校校长,在校长办公会上研究同意后,才能纳入预算内开支。、每的开支,不得超出当的收入。、不得私自开支经费。计划外的开支,未经校长办公会批准,不予以报销。二、统一审批制度、审批权限()开支元以下,由后勤主任审批;()开支元以上,元以内,由分管财务的副校长审批;()开支元以上,元以内,由校长负责审批;()开支元以上,元以内,由校长办公会集体研究决定;()开支以上者,原则上需经教代会表决通过。、审批程序()元以内的项目资金开支,先由经办人签字,再由审批人签字,最后由校长签字报销;()元以上的项目资金开支,先由经办人签字,再由分管财务的副校长代表集体审批签字,最后由校长审批后报销。()对不合理的开支和未经审批的开支,出纳不得付款,会计不能入帐,并及时向学校领导反映。教职工不得无理纠缠出纳员或会计员。三、各类费用报销制度、会议费、活动费及招待费的管理()学校举行大型活动确需经费,需经分管领导拟出报告,经校长办公会研究同意并决定其总金额方能开支。()对外活动的接待费,必须由校长同意,并定出接待标准(视其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后,方能就餐。就餐结束由经办人当面结帐,并签字(写明事由、就餐人数,日期)。费用由出纳员每月支付一次,并带会附件,发票报销时附件附后。先斩后奏者,一纪不予以报销,由经办人负责。()上级的各项收费,报销发票时,要出具上级征收费的文件或通知。、差旅费的管理()教职工因公出差(含开会、学习、考察、参观),由学校研究确定对象和人数(去城内办事应提前报告学校以便统筹安排)后,方可出差,否则不予以报销差旅费。差旅费、住宿费、车船费按以下标准报销:出差地区车船费报销标准住宿费报销标准生活费报销标准备注本区内裾实报销元以内元在城区每天报销交通费元。某内裾实报销元以内元每天报销交通费元。某外一般地区裾实报销元以内元每天报销交通费元,火车限硬席、硬座,船三等仓以上,飞机由学校研究重严审批。,某公司薪酬管理制度某公司薪酬管理制度一章总则一条适用范围本管理制度适用于公司所有编制内员工。二条薪酬支付要素公司薪酬支付的要素是:职位价值、员工绩效、员工能力素质、同地区同行业市场薪酬水平。三条管理层级及职系公司的各级员工分为四个管理层级: 、高层员工:公司副总经理职位起。、中层员工:职能部室、业务部门正副部长职位。、基层员工:公司各部门一般管理职位和业务部门业务员。、初级员工:操作工、见习工等。公司的各级员工分为二个职系: 、职能部室:包括行政人事部、财务部、物流中心、采购部的员工。、业务部门:包括市场营销部的员工。二章薪酬元素一条公司薪酬结构从整体上包含下列薪酬元素: (一)基本薪酬:包括固定岗位薪酬和定档工资。(二)绩效薪酬:包括月度奖金、终奖金、效益奖金。(三)福利及补助。(四)其他薪酬:包括特殊奖励等。二条固定薪酬及岗位补贴固定岗位薪酬和级别工资通过采取职位分级、级内分档、一岗多薪的方式体现职位和个人技能的差异:根据公司人力资源成本的承受能力、外部市场薪资水平和岗位评价结果测算得出。三条月度奖金月度奖金是根据对非经营部门员工月度绩效的评定,以月度绩效工资的方式发放。四条终奖金终奖是员工通过努力而取得的薪资单元,由个人的绩效、单位绩效同决定。五条效益奖金指经营部门完成计划任务后对其部门的奖金,可以月为周期,也可以项目为周期。六条福利主要指补充商业保险等。七条补助一般补助:包括餐补、通讯补助等。培训补助:公司激励绩效优异、能力素质突出的员工,对于参加外委、外派等方面培训学习的员工,根据管理层级和绩效对其培训进行补助; 八条特殊奖金特殊奖金的目的在于对员工个人的优秀表现予以正强化,以激励员工自觉地关心公司的发展。包括评优奖金、特殊贡献奖励等。三章薪酬体系设计一条薪酬体系的职级划分根据职位价值的大小,把岗位评价中结果相近的职位划分在同一个范围中,这样的范围就是职级。公司的职级划分为六个:a、b、c、d职级,每个职位都被归到相应的职级中,并根据不同职级,确定其薪酬区间。备注:以上薪酬区间计量单位为元/月,不含终奖金和效益奖金。各系列相应的职级数及标准如下:高层员工薪金标准分为档(元/月),档差元;中层员工的标准工资分为档(元/月),档差元;基层员工的标准工资分为档(元/月),档差元,初级员工参照基层员工确定。以上各职级工资标准中均包含上下限。同时,公司设立薪酬与考核委员会,日常办事机构由人力资源部负责,制定员工的考核标准并进行考核,