公司内部审计报告.doc

公司内部审计报告导语:公司内部审计报告怎么写?下面YJBYS小编为您推荐公司内部审计报告范文,欢迎阅读! 有限公司: 我们接受委托,对有限公司(以下简称贵公司)以20xx年x月x日为基准日近四年的财务状况的相关资料进行了审查核实,这次内部审计寓监督于服务之中,我们是在贵公司现有财务状况基础上,根据贵公司提供的所有会计资料及合同和相关材料,对其资产、负债及所有者权益的真实性、合理性发表意见。在审计过程中,我们本着独立、客观、公正和科学的原则,实施了包括在抽查的基础上,用顺查、逆查方法检查各项资产金额;向具体经办人了解祥细情况;以及进行预计收入、成本费用及盈亏情况分析;客观公正的反映了贵公司资产经营状况和现有财务状况等,实施了我们认为必要的审计程序。我们相信,我们的内部审计工作为发表意见提供了合理的基础。现将内审清查核实情况及结果报告如下: 一、基本情况有限公司成立于20xx年x月,法人代表:.............,注册资金:...........万元,企业类型:有限责任公司,经营范围:房地产开发与经营、室内外装修和装饰;建筑材料销售。................. 二、审计工作范围根据...........有限公司提供的财务报表,统计口径以内部审计工作方案的要求,本次审核资的范围为贵公司的全部资产及完工项目和在建工程尚未完工项目,其中:资产总额元,负债总额元,所有者权益.................元(其中:实收资本............元,未分配利润.................元)。审计工作主要包括三方面:财会、基建工程、内部控制,内部审计的新要求无疑是加大了审计面,审计风险无形中也就增加了。(内部审计风险是指当反映被审计单位及其经济活动事项的财务会计报告存在重大错报、漏报、或者内部控制制度存在重大漏洞、缺陷或未被有效执行,或者经营管理存在重大舞弊时,内部审计人员经过审计未能发现或失察,且发表不正确或不恰当审计意见的可能性。) 三、审计过程及实施情况 1、审计20xx年至20xx年x月x日的财务状况。 2、工作起止日期:20xx年x月x日至20xx年x月x日 3、具体实施情况: (1)委托具有丰富的实践经验包括会计、审计、工程、法律、定量分析、内部控制的检查和评价、电子数据处理等方面的知识的高级会计、会计师审计人员,成立了内审检查组。根据《审计署关于内部审计工作的规定》;中国内部审计协会制发了《内部审计基本准则》、《内部审计人员职业道德规范》并提出内部审计要求,证据收集要求齐全,程序要求合理。(2)协助贵公司根据《会计法》和财政部的会计电算化管理要求,进一步完善了成本核算程序,保证了会计资料的准确性、及时性,提高了财会人员的工作效率。(3)对贵公司企业内部审计基准日的原会计报表进行审计,以保证贵公司清产核资基准日账面数的准确; (4)调阅了贵公司凭证、账册、报表和相关合同进行核对、询证、查实贵公司债权、债务;协助贵公司做清产核资前期基础工作; (5)协助贵公司按照房地产业管理要求和企业会计准则、《企业会计制度》和清产核资的要求调整有关账项,准确计算成本费用和往来款项。(6)调阅贵公司开发紫薇花园项目的相关文件,根据贵公司提供的所有会计资料及合同和相关材料,准确预计收入、成本费用及客观地进行了盈亏情况分析。对贵公司财务工作科学化、规范化管理提出了合理化建议。s(“content_bottom”);共2页:上一页12下一页工会审计报告_审计报告根据审会的年度审计计划,总经审办派出以同志为组长的审计小组,于年月日至日,对你单位年度财务收支管理情况进行就地审计。A单位己对所提供的资料作了真实、完整性的承诺。根据审计结果,现出具审计报告如下: 一、被审计单位基本情况 A单位所管辖个基层。A单位机关人员编制18人,实际14人,下设9个部办。财务部统一管理经费。截止2015年12月31日资产总额为元,负债为元。净资产万元,资产负债率%。二、审计结果(一)2015年度财务收支情况 1、收入情况: 财务账面总收入元,%,其中: ⑴会费收入3,%。⑵拨交经费收入2元,%。⑶其他收入53元, ⑷上级补助收入52元。 2、支出情况经费支出总额为4元,%,其中: (1、职工活动经费0元,(,宣传活动费8,,其他活动费元),占总支出的%。(2、业务费元, (会议费:元。其它业务费支出4元,)占总支出的%。(3、行政费元。占总支出的%。(4、补助下级支出元。占总支出的%。 3、其他支出账面数00元,%。 3、经费结余情况。本年收支相抵费费结余元,上年经费结余元,期末滚存经费结余元。