会计分录通用记账凭证.doc

12月1日:1、借:库存现金1200通1贷:银行存款120012月2日:2、借:管理费用——:、借:应付职工薪酬——职工福利200通3贷:库存现金20012月4日:4、借:银行存款90090通4贷:主营业务收入——甲产品77000应交税费——应交增值税(销项税额)130905、借:银行存款480通5贷:其他应付款——五洲有限公司4806、借:原材料————应交增值税(进项税):应付票据——江汉钢铁有限公司42750借:财务费用——::7、借:固定资产清理3360通8累计折旧2640贷:固定资产6000借:银行存款4500通9贷:固定资产清理4500借:固定资产清理1140通10贷:营业外收入——清理收入11408、借:银行存款1434654通11贷:主营业务收入——甲产品200200——乙产品1026000应交税费——应交增值税(销项税额)2084549、借:银行存款8000通12贷:应收账款——和平建设有限公司800012月7日:10、借:其他货币资金——银行汇票10000通13贷:银行存款1000011、借:原材料——机油2100通14贷:银行存款210012月8日:12、借:应收账款——:主营业务收入——乙产品13680应交税费——应交增值税(销项税额)、借:原材料——煤101300通16应交税费——应交增值税(进项税额)17221贷:银行存款11852112月9日:14、借:在建工程4000通17贷:银行存款3600应付职工薪酬——工资400借:固定资产4000通18贷:在建工程 4000 15、借:银行存款350090通19贷:营业外收入——接收捐赠收入35009012月10日:16、借:应收股利——A公司4800通20贷:投资收益480017、借:银行存款500000通21贷:长期借款——本金50000018、借:管理费用——修理费2400通22贷:银行存款240012月11日:19、借:库存现金1200通23贷:银行存款120020、借:其他应收款——王东600通24贷:库存现金60012月12日:21、借::长期股权投资——、借:应收账款——泰安农机公司9000通26贷:应收票据——泰安农机公司900012月13日:23、借:待处理财产损益——待处理固定资产损益300通27累计折旧500贷:固定资产800借:营业外支出——盘亏损失300通28贷:待处理财产损益——待处理固定资产损益30024、借:银行存款992000通29应付债券——利息调整8000贷:应付债券——面值100000025、借:制造费用300通30贷:库存现金30012月14日:26、借:银行存款350通31贷:其他业务收入——租金收入35027、借:短期借款32050通32财务费用——::28、借:主营业务收入——乙产品13680通33应交税费——应交增值税(销项税额转出)——运杂费100贷:应收账款——鲁南农机