资产清查情况报告.doc

薄蒁制度名蒁资产清查情况报告莆电子文件编码莅GLWA089薂页码蕿2-1聿肅关于资产清查情况的报告薃××市化工局:蚈按市局的部署,我们于年前对全厂资产进行了全面彻底的清查盘点,现将清查中发现的问题与处理的情况报告如下:葿(一)清查出的主要问题是大堆煤炭因采用“测方法”计量,出现大量短亏。“测方法”计量本身不可能精确,但由于没有“火车衡”计量设备,明知车辆装载不足,也难以拿出有说服力的证据同供货方交涉。这次“测方法”计算结果,短亏数竟达1223吨,价值183765元。考虑到这是二十年来积存的问题,“测方法”计算本身又不够精确,经研究决定暂不进行账务处理。拟在明年购置、安装火车衡后,将运入新煤易地堆放,待原有煤堆发料完结时,再依照实际短亏数进行处理。袅(二)在材料、低值易耗品、半成品、产成品清查中,净盘亏、毁损数为76458元,主要是积压产成品年久变质报损54379元,其余22079元是6月9日仓库被盗丢失的铝、铜线材,经报案迄今尚未破案。对此,我们拟在本年决算中暂予核销,列入管理费用。莁(三)在固定资产清查中,虽然没有发生短缺和毁损的现象,但却有两笔拖了几年未作处理的悬案:一笔是已故设备科长×××擅自借出一台××机,原价6000元,已提折旧3800元;另一笔是三年前买进一台不能使用的废设备,原价4600元。这两项共计损失8400元,已于12月20日上报厂部。肀(四)现金与银行存款,经过清查,与账面数值完全相符。袈(五)债权、债务清查:债权方面有三笔由于实行延收货款销售而形成的坏账损失,共计21050元,也已于12月20日上报厂部。其余经逐户函讯,均证明无误;债务方面,有一笔拖了多年无法偿付的应付货款2150元,已由我厂主管厂长批准核销,列入决算,作为营薆蒂签发人责任人签名制度名资产清查情况报告电子文件编码GLWA089页码2-2业外收入处理。其余业经逐户核对无误。以上报告如有不当,请指正。××化工厂财务科××××年×月×日签发人责任人签名以下无正文仅供个人用于学习、研究;不得用于商业用途。Forpersona